银行业专业人员资格考试个人理财考试辅导18

三、个人理财业务活动涉及的相关部门规章及解释

(一)《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》

1、知识点一：代客境外理财业务基本概念

商业银行代客境外理财业务，是指具有代客境外理财资格的商业银行，受境内机构和居民个人的委托，以其投资在境外的金融产品进行投资的经营活动。

2、知识点二：代客境外理财产品具有以下特点：

(1)资金投资市场在境外。

(2)可投资的境外产品和境外金融市场有限。

(3)可以直接用人民币投资。

3、知识点三：代客境外理财产品的风险

投资代客境外理财产品主要面临市场风险和信用风险。

(1)市场风险是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格等波动的不确定性而造成的风险。

(2)信用风险是指以信用关系规定的交易过程中，交易一方不履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性。

【例题】投资代客境外理财产品时，要面临的风险包括(　)。

A.信用风险和政治风险

B.信用风险和市场风险

C.市场风险和政治风险

D.信用风险和外交风险

『正确答案』B

4、知识点四：个人理财业务准入管理

(1)商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度。

(2)商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。

5、知识点五：资金流出入管理

(1)商业银行境外理财投资，应当委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。

(2)商业银行境内托管账户的收入范围是：

①商业银行划入的外汇资金

②境外汇回的投资本金及收益

③外汇局规定的其他收入。

(3)商业银行境内托管账户的支出范围是：

①划入境外外汇资金运用结算账户的资金

②汇回商业银行的资金

③货币兑换费

④托管费

⑤资产管理费以及各类手续费

⑥外汇局规定的其他支出。

(4)境内托管人应当在境外托管代理人处开设商业银行外汇资金运用结算账户和证券托管账户，用于与境外证券登记结算机构之间的资金结算业务和证券托管业务。

【例题】商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向(　)申请代客境外理财购汇额度。

A.中国人民银行

B.银行业协会

C.期货交易监督管理机构

D.国家外汇管理局

『正确答案』D

6、知识点六：信息披露与监督管理

(1)商业银行购买境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定。

(2)中国银监会根据相关法律法规，对商业银行代客境外理财业务的风险进行监管。

(3)从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详细告知投资计划、产品特征及相关风险，由投资者自主作出选择。

(4)从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息

(5)从事代客境外理财业务的商业银行应按规定履行结售汇统计报告义务。