银行业初级资格《个人理财》精讲34_第3页

【例1·单选题】我国证券投资基金的基金托管人是(　)或其他金融机构。

A.保险公司 B.信托公司 C.商业银行 D.基金公司

『正确答案』C

【例2·判断题】基金托管人和基金管理人可为同一人，可以相互出资或者持有股份(　)。

『正确答案』B
『答案解析』基金托管人和基金管理人不能为同一人。

③基金份额持有人

《证券投资基金法》第四十七条 　基金份额持有人享有下列权利：

(四)按照规定要求召开基金份额持有人大会，或者召集基金份额持有人大会;

(五)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权;

公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料，非公开募集基金份额持有人对涉及自身利益的情况，有权查阅基金的财务会计账簿等财务资料。

基金份额持有人大会由全体基金份额持有人组成，行使下列职权：

(一)基金扩募或者延长基金合同期限;

(二)修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同;

(三)更换基金管理人、基金托管人;

(四)调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;

(五)基金合同约定的其他职权。

基金份额持有人大会可以设立日常机构，行使下列职权：

(一)召集基金份额持有人大会;

(二)提请更换基金管理人、基金托管人;

(三)监督基金管理人、基金托管人的托管活动;

(四)提请调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;

(五)基金合同约定的其他职权。

日常机构由基金份额持有人大会选举产生，议事规则由基金合同约定。

基金份额持有人大会及其日常机构不得直接参与或干涉基金的投资管理活动。

④基金合同

基金合同规范基金各方当事人的地位与责任。管理人对基金财产具有经营管理权;托管人对基金财产具有保管权;投资人则对基金运营收益享有收益权，并承担投资风险。

基金合同为制定投资基金其他有关文件提供了依据，包括招募说明书、基金募集方案及发行计划等。如果这些文件与基金合同发生抵触，则必须以基金合同为准。因此，基金合同是投资基金正常运作的基础性法律文件。

【例题·单选题】根据《证券投资基金法》，当下列各文件所述内容存在冲突时，应当以(　)为准。

A.基金合同

B.招募说明书

C.基金募集方案

D.基金发行计划

『正确答案』A

基金合同应当包括下列内容：

(四)封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额;

(十二)基金财产的投资方向和投资限制;

(十三)基金资产净值的计算方法和公告方式;

(十四)基金募集未达到法定要求的处理方式。

【例题·多选题】根据我国《证券投资基金法》的规定，基金合同应当包括的内容有(　)。

A.确定基金发售价格的原则

B.封闭式基金的份额总额或开放式基金的最低募集份额

C.基金运作方式

D.管理费、托管费的提取方式与比例

E.基金管理人，基金托管人的名称住所

『正确答案』ABCDE

(2)基金的分类

(3)募集基金

公开募集基金(包括向不特定对象募集、向特定对象募集资金累计超过二百人)应当向证监会注册。

注册公开募集基金，应提交下列文件：

(三)基金托管协议草案;(四)招募说明书草案;(五)法律意见书;

基金管理人应当自收到核准文件之日起六个月内进行基金募集。超过六个月开始募集，原核准的事项未发生实质性变化的，应当报证监会备案;发生实质性变化的，应当向证监会重新提交申请。

基金募集不得超过证监会核准的基金募集期限，募集期限自基金份额发售之日起计算。

基金募集期届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的百分之八十以上，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合证监会规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起十日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起十日内，向证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。

【例题·单选题】根据《证券投资基金法》，基金管理人应当自收到核准文件之日起(　)个月内进行基金募集。

A.3

B.6

C.9

D.12

『正确答案』B

《证券投资基金法》第六十三条 　基金份额上市交易，应当符合下列条件:

(二)基金合同期限为五年以上;

(三)基金募集金额不低于二亿元人民币;

(四)基金份额持有人不少于一千人。

非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不超过200人。

非公开募集基金，不得向合格投资者之外的单位和自然人募集资金，不得向不特定对象宣传推介，不得使用报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体形式或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介。

非公开募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基金份额，以及国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。

(4)基金份额的申购与赎回

①基本概念

②基金申购赎回的价格

开放式基金申购和赎回的价格是建立在每份基金净值基础上的，以基金净值再加上或减去必要的费用，就构成了开放式基金的申购和赎回价格。封闭式基金价格由市场供求决定。

(5)基金的运作与信息披露

①公开募集基金的运作与信息披露

基金财产应当用于下列投资：

(一)上市交易的股票、债券;

(二)国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。

基金财产不得用于下列投资或者活动：

(一)承销证券;

(二)向他人贷款或者提供担保;

(三)从事承担无限责任的投资;

(四)买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外;

(五)向其基金管理人、基金托管人出资;

(六)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动。

【例题·单选题】证券投资基金可以用于(　)。

A.向他人贷款

B.从事承担无限责任的投资

C.购买其他基金份额

D.投资上市交易的债券

『正确答案』D

②非公开募集基金

基金的投资范围、投资策略和投资限制，以及基金信息提供的内容、方式等，由基金合同约定。

(6)法律责任

《证券投资基金法》的有关规定：

违反本法规定，未经批准擅自设立基金管理公司或者未经核准从事公开募集基金管理业务的，由证券监督管理机构予以取缔或者责令改正，没收违法所得等。

基金管理公司违反本法规定，擅自变更持有百分之五以上股权的股东、实际控制人或者其他重大事项的，责令改正，没收违法所得等。

违反本法规定，擅自公开或者变相公开募集基金的，责令停止，返还所募资金和加计的银行同期存款利息，没收违法所得等。

基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反本法规定或者基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。

基金管理人、基金托管人将基金财产挪作他用而取得的财产和收益，归入基金财产。但是，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。