2014证券从业发行承销讲义第六章5_第3页

　　六、中小企业板块上市公司的保荐
　　中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。其适用的基本制度规范与现有市场完全相同，发行上市标准也与现有主板市场完全相同。
　　根据《关于中小企业板上市公司实行公开致歉并试行弹性保荐制度的通知》，中小企业板上市公司试行弹性保荐制度。如果上市公司及相关当事人发生以下事项：上市公司或其实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到证监会公开批评或者交易所公开谴责的;或最近2年经深圳证券交易所考评信息披露不合格的;或深圳证券交易所认定的其他情形，深圳证券交易所除要求保荐代表人(如有)参加致歉活动外，鼓励上市公司及时重新聘请保荐机构进行持续督导，持续督导时间直至相关违规行为已经得到纠正、重大风险已经消除，且不少于相关情形发生当年剩余时间及其后一个完整的会计年度;若上市公司出现上述情形时仍处于持续督导期，但持续督导剩余时间少于前款所要求时间的，深圳证券交易所鼓励上市公司顺延现有持续督导期。
　　另外，上市公司实际控制人发生变化的，深圳证券交易所也鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导，持续督导的期间为实际控制人发生变更当年剩余时间及其后1个完整的会计年度。
　　七、创业板发行、上市、持续督导(本节内容来源于《深圳证券交易所创业板股票上市规则》)
　　1.发行条件(第五章介绍)
　　(1)(存续期要求)发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
　　(2)(盈利要求)最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长;或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近一年营业收入不少于5000万元，最近2年营业收入增长率均不低于30%。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据。
　　(3)(经营要求)最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。
　　(4)(规模要求)发行后股本总额不少于3000万元。
　　办理新股发行提交材料：(1)证监会的核准文件;(2)经证监会审核的全部发行申报材料;(3)发行的预计时间安排;(4)发行具体方案和发行公告;(5)相关招股意向书或募集说明书;(6)其他。
　　2.上市必要条件：(向深证所申请)
　　(1)股票已公开发行;
　　(2)公司股本总额不少于3000万元;
　　(3)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上;