2014年注册会计师考试经济法讲义第五章第四节（第一节略）：证券投资基金的发行与交易_第2页

A、办理基金单位申购、赎回业务的人仅限于基金管理人

B、除基金合同另有约定外，基金管理人应当在每个工作日办理基金申购、赎回业务

C、投资人申购基金时，经基金管理人同意，可以在申购期满前交纳部分申购款项，在申购期满后30日内补交余款

D、基金管理人应当在收到基金投资人申购、赎回申请的当日对该交易的有效性进行确认

【答案】B

【2006年考题】根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是( )。

A、封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回

B、开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易

C、申请上市基金的基金持有人不得少于500人

D、基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市

【答案】A

【解析】(1)选项B：开放式基金可以申购、赎回，但不能上市交易;(2)选项C：封闭式基金申请上市的条件，基金持有人不得少于1000人;(3)选项D：封闭式基金合同期限届满，应终止上市(而非暂停上市)。

【2009年考题】下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是( )。

A.甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益

B.乙商业银行同时担任证券投资基金管理人和基金托管人

C.丙商定银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户

D.丁基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业

【答案】C