银行业初级资格《个人理财》精讲42_第2页

(7)商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达;对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。

(8)商业银行应对理财计划设置市场风险监测指标，建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。商业银行将有关市场监测指标作为理财计划合同的终止条件或终止参考条件时，应在理财计划合同中对相关指标的定义和计算方式做出明确解释。

【例题·多选题】销售非保证收益理财计划应向客户提供(　)。

A.国外合作信托机构的基本情况

B.第三方合作协议

C.预期收益率的测算方式

D.预期收益率的测算数据

E.预期收益率的测算依据

『正确答案』CDE
『答案解析』对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。

3.关于对个人理财业务的检查监管

(1)对于以下事项，银监会及其派出机构可以采用多样化的方式进行调查：

①商业银行从事产品咨询、财务规划或投资顾问服务业务人员的专业胜任能力、操守情况，以及上述服务对投资者的保护情况;

②商业银行接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行资产管理的业务活动，客户授权的充分性与合规性，操作程序的规范性，以及客户资产保管人员和账户操作人员职责的分离情况等;

③商业银行销售和管理理财计划过程中对投资人的保护情况，以及对相关产品风险的控制情况。

(2)商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关统计分析报告(一式三份)报送中国银行业监督管理委员会。

(3)商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括以下内容：

①当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据;

②当期推出的理财计划简介，理财计划的相关合同、内部法律审查意见、管理模式(包括会计核算和税务处理方式等)、销售预测及当期销售和投资情况;

③相关风险监测与控制情况;

④当期理财计划的收益分配和终止情况;

⑤涉及的法律诉讼情况;

⑥其他重大事项。

(4)商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。

年度报告和相关报表(一式三份)，应于下一年度的2月底前报中国银行业监督管理委员会。

【例·多选题】商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括(　)。