银行业专业人员资格考试个人理财考试辅导14_第2页

2.客户信息收集方法

(1)初级信息收集方法

①初级信息是指客户个人和财务资料。通过与客户沟通获得。

②调查方法：交谈和调查问卷的相结合

(2)次级信息收集方法

①次级信息由政府部门或金融机构公布的宏观经济信息。

②调查方法：平时的收集和积累并建立数据库供随时调用。

(二)客户财务分析

客户财务分析的对象是两类个人财务报表：资产负债表和现金流量表。

1.个人资产负债表基本格式(应据实际情况设定项目)

(1)要点：在解读个人资产负债表时，个人理财师需要掌握的一个基本关系式就是会计恒等式：

净资产=资产-负债

(2)作用：通过资产负债表的分析，充分了解客户的资产负债信息，了解资产负债结构。防止出现负债过高而导致的理财危机。

【例题】下列属于个人资产负债表资产项目的是(　)。

A.公共事业费用　　B.个人信用卡支出

C.住房贷款　　　　D.投资

『正确答案』D

2.现金流量表

(1)要点：在解读个人现金流量表时，个人理财师需要掌握的另一个基本关系式就是会计恒等式：

盈余/赤字=收入-支出

(2)作用：通过现金流量表的分析，衡量客户使用收入的合理性：

①有助于发现个人消费方式上的潜在问题;

②有助于找到解决问题的方法;

③有助于更有效的利用财务资源。

【例题】下列不应列入现金流量表的是(　)。

A.红利与利息收入　　B.人寿保险现金价值

C.股票　　　　　　　D.股权投资资本利得

『正确答案』C

3.未来现金流量表

分析了解客户的现在的现金流量状况，还需对客户未来的现金流量表进行一定的预测和分析。

(1)预测客户的未来收入

由于客户未来收入会受到各种因素的影响而具有不确定性，应该进行两种不同的收入预测：

①估计客户收入最低情况下的收入。主要了解客户在经济萧条情况下的收入和生活质量，以及相应的保障措施;

②客户正常情况下的收入(根据以往收入和宏观经济情况下的合理预期)

在此方法下，可以把客户收入分为两类：

①常规性收入：也可称经常性收入，持久性收入。是人们可以预料的能够长期连续获得的常规性收入，包括工资、奖金、补贴、利息、股息红利等等。其特点是相对稳定，对消费支出的水平具有决定性的意义

常规性收入通常是在上一年的基础上作出合理的预期，工资、奖金等根据当地平均增长幅度进行预测;股息、红利根据市场情况作出谨慎预测。

客户收入预期参考表

②临时性收入，也称暂时性收入、非常规性收入，是人们由于某种偶然的机会或特殊事件，导致的收入，是不可预料的。对微观消费影响较大，一般情况下，临时性收入的消费倾向较低。

对于临时性收入要谨慎估计

(2)预测客户的未来支出

估计客户未来支出，也需了解两种不同状态下的客户支出：

①满足客户基本生活的支出。指客户保证正常生活水平不变(而不是仅仅实现基本生存状态的生活水平)的情况下，并考虑了通货膨胀因素后的支出预期。

②客户期望实现的支出水平。客户在现有生活水平的基础上，进一步提高生活质量的支出水平。也需要考虑通货膨胀因素。

客户支出预期参考表

(三)客户风险特征和其他理财特征分析

1.客户的风险特征

由于不同客户对待风险的态度是不同的，因此客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素。

(1)客户风险特征构成

客户风险特征由三个方面构成：

①风险偏好。反映的是客户主观上对风险的基本态度。影响因素很多，也很复杂，但与客户所处的文化氛围、成长环境有密切关系。

②风险认知度。反映的是客户对风险的主观评价。一般情况，人们对风险的认知度往往取决于他的知识水平和生活经验。不同的人对同一风险的认知度是不同的。

③实际风险承受能力。反映的是风险在客观上对客户的影响程度。同一风险对不同人的影响是不一样的。

三个方面的因素共同构成了客户的风险特征。对不同风险特征的人，应该采取不同的理财策略。

【例题】通常说美国人喜欢冒险，中国人追求平安是福。这反映了两国理财客户的风险特征是(　)。

A.风险分布

B.风险认知度

C.风险偏好

D.风险承受力

『正确答案』C

『答案解析』风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度。与其所处的文化氛围、成长环境等有很深的联系。