2014年证券发行与承销习题：第九章债券的发行与承销_第2页

　21．中国银监会借鉴其他国家对混合资本工具的有关规定，严格遵照《巴塞尔协议》要求的原则特征，选择以（　　）作为我国混合资本工具的主要形式。
　　A．场外交易的企业债券
　　B．凭证式国债
　　C．银行间市场发行的债券
　　D．交易所市场发行的债券
　　22．在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（　　）等窗口单位递交债券发行申请。
　　A．财政部
　　B．中国人民银行
　　C．国家发展和改革委员会
　　D．中国证监会
　　23．下列关于国际开发机构人民币债券审批机制的说法错误的是（　　）。
　　A．中国人民银行会同财政部，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核
　　B．中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理
　　C．国家外汇管理局根据有关外汇管理规定，负责对发债资金非居民人民币专用账户及其结、售汇进行管理
　　D．财政部及国家有关外债、外资管理部门对发债所筹资金发放的贷款和投资进行管理
　　24．国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为（　　）级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在（　　）以上。
　　A．A，10亿美元
　　B．AA，10亿人民币
　　C．A，5亿美元
　　D．AA，10亿美元
　　25．以下不缴纳营业税的是（　　）。
　　A．受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入
　　B．贷款服务机构取得的服务费收入
　　C．受托机构取得的信托报酬
　　D．非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入
　　26．受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的（　　）前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。
　　A．6月1日
　　B．6月30日
　　C．7月31日
　　D．7月1日
　　27．外部信用增级包括但不限于（　　）。
　　A．超额抵押
　　B．备用信用证
　　C．资产支持证券分层结构
　　D．现金抵押账户
　　28．资产支持证券就是由（　　）发行的、代表特 定目的信托的信托受益权份额。
　　A．贷款服务机构
　　B．资金保管机构
　　C．特定目的信托受托机构
　　D．发起机构
　　29．()在银行间市场发行了首批资产支持证券。
　　A．国家开发银行和中国银行
　　B．进出口银行和中国建设银行
　　C．国家开发银行和中国建设银行
　　D．国家开发银行和中国工商银行
　　30．发行人、担保人、持有本期债券且持有发彳j 人（　　）以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。
　　A．10%
　　B．20%
　　C．30%
　　D．50%
　　31．保险公司次级定期债务，是指（　　）。
　　A．保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务
　　B．保险公司经批准定向募集的、期限在3年以上(含3年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务
　　C．保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务
　　D．保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上(不含5年)，本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之前、先于保险公司股权资本的保险公司债务
　　32．保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率（　　）的前提下，募集人才能偿付本息。
　　A．不高于100%
　　B．不低于100%
　　C．不低于80%
　　D．不高于80%
　　33．保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为（　　）；剩余年限在1年以上(含1年)2年以内的，折算比例为（　　）。
　　A．60%，80%
　　C．80%，70%
　　B．70%，60%
　　D．80%，60%
　　34．至2008年底，我国国债存量为（　　）万亿元。
　　A．4．34
　　B．5．49
　　C．6．37
　　D．8．59
　　35．2009年4月13日，为规范全国银行间债券 市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了（　　）。
　　A．《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》
　　B．《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》
　　C．《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》。
　　D．《关于银行间债券市场市场化发行债券分销过户有关事宜的通知》
　　36．企业短期融资券注册会议原则上（　　）召开一次，由（　　）名注册委员会委员参加。
　　A．每月，3
　　B．每周，5
　　C．每周，3
　　D．每月，5
　　37．企业发行注册短期融资券，（　　）委员认为企 业没有真实、准确、完整、及时披露信息，或中介机构没有勤勉尽责的，交易商协会不接受发行注册。
　　A．4名以上(含4名)
　　B．4名以上(不含4名)
　　C．2名以上(含2名)
　　D．2名以上(不含2名)
　　38．企业短期融资券待偿还余额不得超过企业 （　　）的（　　）。
　　A．净资产，60%
　　B．总资产，60%
　　C．净资产，40%
　　D．总资产，40%
　　39．下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（　　）。
　　A．短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定
　　B．企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效
　　C．中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商
　　D．短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让
　　40．关于保险公司募集的定期次级债务折算认可价值的说法错误的是（　　）。
　　A．剩余年限在2年以上(含2年)3年以内的，折算比例为40%
　　B．剩余年限在3年以上(含3年)4年以内的，折算比例为20%
　　C．剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为10%
　　D．剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为0
　　41．我国的混合资本债券是指商业银行为补充附 属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在（　　）年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。
　　A．10
　　B．15
　　C．20
　　D．25
　　42．发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（　　）个工作日报中国人民银行备案。
　　A．3
　　B．5
　　C．10
　　D．20
　　43．企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件是，实际发行额不少于人民币（　　），单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的（　　）。
　　A．10亿元，30%
　　B．5亿元，30%
　　C．5亿元，20%
　　D．10亿元，20%
　　44．下列关于债券交易流通期间信息披露的说法错误的是(。)。
　　A．发行人应在每年3月30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告
　　B．发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时，应在第一时间向市场投资者公告，并向中国人民银行报告
　　C．中央结算公司在每季结束后的10个工作日内，向中国人民行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告
　　D．公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的，由同业中心和中央结算公司通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告
　　45．发行公司债券，公司应在（　　）内首期发行，剩余数量应在（　　）内发行完毕。
　　A．12个月，24个月
　　B．12个月，12个月
　　C．6个月，24个月
　　D．12个月，6个月
　　46．下列人员中，可在资信评级机构中负责证券评级业务的是（　　）。
　　A．被金融监管机构采取市场禁人措施，且禁入期未满
　　B．上年曾因违法经营受到行政处罚
　　C．最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录
　　D．在中国境内或者中国香港、中国澳门等地区工作满2年的境外人士
　　47．证券评级机构与评级对象存在（　　）关系的，不得受托开展证券评级业务。
　　A．同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%
　　B．受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6%
　　C．证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%
　　D．证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券
　　48．首期发行短期融资券的，应至少于发行日前（　　）工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日期（　　）工作日公布发行文件。
　　A．3个，3个
　　B．5个，3个
　　C．5个，5个
　　D．3个，5个