2014年证券发行与承销习题：第四章首次公开发行股票的准备和推荐核准程序

第四章：首次公开发行股票的准备和推荐核准程序

　　一、单选题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。)
　　1．保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（　　）年。
　　A．10
　　B．8
　　C．5
　　D．3
　　2．中国证监会于2008年10月17目发布了（　　），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。
　　A．《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——笈行保荐书和发行保荐工作报告》
　　B．《证券发行上市保荐业务管理办法》
　　C．《首次公开发行股票并上市管理办法》
　　D．《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》
　　3．证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（　　）家。
　　A．4
　　B．2
　　C．5
　　D．6
　　4．终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（　　）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。
　　A．2
　　B．3
　　C．5
　　D．10
　　5．中国证监会于（　　）制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。
　　A．2008年3月
　　B．2009年3月
　　C．2008年9月
　　D．2009年1月
　　6．在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营（　　）年以上的股份有限公司。
　　A．5
　　B．4
　　C．3
　　D．2
　　7．在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于（　　）万元。
　　A．1000
　　B．2000
　　C．3000
　　D．4000
　　8．发行人及其控股股东、实际控制人最近（　　）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在 （　　）年前，但目前仍处于持续状态的情形。
　　A．5，2
　　B．2，2
　　C．3，1
　　D．3，3
　　9．在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（　　）个工作日内作出是否受理的决定。
　　A．10
　　B．14
　　C．5
　　D．7
　　10．主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（　　）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。
　　A．1
　　B．3
　　C．6
　　D．12
　　11．申请首次公开发行股票的公司应按（　　）的要求制作申请文件。
　　A．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》
　　B．《首次公开发行股票并上市申请文件要求》
　　C．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》
　　D．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》
　　12．第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（　　）。
　　A．一般要求
　　B．最低要求
　　C．最高要求
　　D．参考要求
　　13．发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（　　）。
　　A．原件两份，复印件两份
　　B．原件一份，复印件两份
　　C．原件一份，复印件一份
　　D．原件一份，复印件三份
　　14．（　　）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。
　　A．招股公告
　　B．招股说明书
　　C．招股意向书
　　D．招股发行书
　　15．招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（　　）个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（　　）个月。
　　A．3．1
　　B．6，3
　　C．6，1
　　D．12，6
　　16．招股说明书的有效期为（　　）个月，自（　　）起计算。
　　A．6，中国证监会核准发行申请前招股说明书第一次签署次日
　　B．6，中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日
　　C．12，中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日
　　D．12，中国证监会核准发行申请前招股说明书第一次签署次日
　　17．招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由（　　）表决通过。
　　A．发起人大会
　　B．股东大会
　　C．公司董事会
　　D．公司监事会
　　18．如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应（　　）。
　　A．以历史数据代替
　　B．以投资报告代替
　　C．在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示
　　D．以注册会计师的意见代替
　　19．资产评估报告的有效期为（　　）。
　　A．评估报告日起的1年
　　B．评估报告日起的2年
　　C．评估基准目起的2年
　　D．评估基准日起的1年
　　20．当注册会计师出具（　　）的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后增加对重要事项的说明。
　　A．保留意见
　　B．否定意见
　　C．拒绝表示意见
　　D．无保留意见