2015年证券发行与承销考点精讲:投资银行业务资格

第一章第二节 投资银行业务资格

　　证券公司经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元；经营证券承销与保荐避务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。
　　同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担。证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过2家。证券发行的主承销商可以由该保荐机构担任，也可以由其他具有保荐机构资格的证券公司与该保荐机构共同担任。
　　例1-11(2012年3月考题-单选题)
　　从事保荐业务的机构和个人，必须经( )核准。
　　A．证券业协会
　　B．中国证监会
　　C．证券交易所
　　D．证券登记结算中心
　　【参考答案】 B
　　【解析】 证券公司从事证券发行上市保荐业务，必须经中国证监会核准，未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务。
　　一、保荐机构的资格
　　(一)证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件
　　1．注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元。
　　2．具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定。
　　3．保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持。
　　4．具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人。
　　5．符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人。，
　　6．最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚。
　　7．中国证监会规定的其他条件。
　　例1-12(2012年3月考题·多选题)
　　有下列( )情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构。
　　A．净资本不低于人民币4000万元
　　B．公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
　　C．最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
　　D．从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人
　　【参考答案】AB
　　【解析】 证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件有：(1)注册资本不低于人民币l亿元，净资本不低于人民币5000万元；(2)具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定；(3)保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持；(4)具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人；(5)符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人；(6)最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚；(7)中国证监会规定的其他条件。
　　(二)证券公司申请保荐机构资格应当向中国证监会提交的材料
　　1．申请报告。
　　2，股东(大)会和董事会关于申请保荐机构资格的决议。
　　3．公司设立批准文件。
　　4．营业执照复印件。
　　5．公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明。
　　6．董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明。
　　7．内部风险评估和控制系统及执行情况的说明。
　　8．保荐业务尽职调查制度、辅导制度、内部核查制度、持续督导制度、持续培训制度和保荐工作底稿制度的建立情况。
　　9．经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的最近1年度净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表。
　　10．保荐业务部门机构设置、分工及人员配置情况的说明。
　　11．研究、销售等后台支持部门的情况说明。
　　12．保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人和内核小组成员名单及其简历。
　　13．证券公司指定联络人的说明。
　　14．证券公司对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，并应由全体董事签字。
　　15．中国证监会要求的其他材料。