2014证券从业发行承销讲义第七章4

　　【考试要求】

　　熟悉股票上市公告书的编制和披露要求，股票上市公告书的内容与格式。

　　【考试要点】

　　一、股票上市公告书编制和披露的要求

　　上市公告书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。

　　《股票上市公告书内容与格式指引》

　　1.《指引》的规定是对发行人上市公告书信息披露的最低要求

　　2.上市公告书的一般要求

　　数据充分、依据客观、保证内容简明扼要和通俗易懂，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。

　　3.披露上市公告书

　　4.报送上市公告书

　　应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证交所。

　　5.上市公告书应真实、准确、完整。

　　二、股票上市公告书的内容与格式

　　1.重要声明与提示

　　承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任

　　2.股票上市情况

　　3.发行人、股东和实际控制人情况

　　4.股票发行情况

　　5.其他重要事项

　　6.上市保荐机构及其意见