2013年证券从业考试基础知识章节知识点第四章第四节_第2页

三、基金的信息披露：
　　1．相关规定
　　我国《证券投资基金法》规定，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性和及时性。
　　2．应公开的信息
　　(1)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金份额发售公告。
　　(2)基金募集情况。
　　(3)基金份额上市交易公告书。
　　(4)基金资产净值和基金份额净值公告。
　　(5)基金份额申购和赎回价格。
　　(6)基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告。
　　(7)临时报告。www.examzz.com
　　(8)基金份额持有人大会决议。
　　(9)基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
　　(10)涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
　　(11)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定应予披露其他信息。
　　3．禁止行为
　　公开披露基金信息时，不得有下列行为：
　　(1)虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
　　(2)对证券投资业绩进行预测。
　　(3)违规承诺收益或者承担损失。
　　(4)诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构。
　　(5)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。