证券评级业务高级管理人员资质测试大纲（2015_第8页

　　（四）国家发展和改革委员会
　　1.《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（2008年1月2日发布）
　　掌握企业债券的定义；掌握公开发行企业债券应当符合的条件；掌握关于发行企业债券募集资金用途和关于发债利率水平的有关规定；掌握关于发行信用债、资产抵质押债券和第三方担保债券的有关规定。
　　2.《国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》（2012年12月11日发布）
　　了解国家发展改革委对企业债券发行主体根据其资产负债率情况细化风险防范措施、根据发债主体信用等级完善相应偿债保障措施的具体要求；了解国家发展改革委规范企业债券发行主体担保行为和规范信用评级的具体要求。
　　3.《国家发展改革委办公厅关于加强企业发债过程中信用建设的通知》（2012年10月9日发布）
　　掌握审核企业发债申请时使用企业征信记录的规定；熟悉对发债企业多方面征信采集的要求；熟悉主承销商信用状况对企业债券发行核准的参考意义；了解申请发债企业及保荐人综合信用承诺制度；了解综合信用承诺书的内容。
　　（五）中国保监会
　　1.《保险机构债券投资信用评级指引》（2007年1月8日发布，并于发布之日起施行）
　　熟悉保险机构债券投资信用评级的主要原则、管理制度及基本流程；掌握信用评级的符号及涵义；掌握信用数据建立及存档规定；掌握发债主体评级过程中应该考虑的事项；掌握偿债评估包含的内容；掌握偿债意愿评定过程中应该关注的事项；掌握保险机构对不同行业主体评级的应对措施；掌握一般工商企业和商业银行的评级方法；掌握债项评级过程中应该关注的因素；掌握不同偿债顺序对债项级别的影响；掌握存在担保时的债项级别的确立原则；掌握存在抵押、质押和信用保证等信用增级时信用评级应注意的事项；掌握保险机构投资企业债券、可转换公司债券以及短期融资券应注意的事项；掌握评级报告包含的内容及要求；掌握评级分析过程中应该考虑的因素；掌握跟踪评级报告有关要求。
　　2.《保险资金投资债券暂行办法》（2012年7月16日发布，并于发布之日起施行）
　　了解保险公司投资债券应符合的条件；熟悉保险公司投资债券的种类及特定要求；掌握保险公司对各类债券的投资总额和投资余额的规定；熟悉对保险公司或专业投资管理机构的风险控制要求；掌握对于运用内外部信用评级结果的相关规定；了解与保险公司投资债券相关的监督管理规定。
　　3.《中国保监会关于加强保险资金投资债券使用外部信用评级监管的通知》（2013年7月31日发布）