2016年银行业初级资格考试《公司信贷》第十一章知识点1_第2页

　　（5）借款人是否已经实现预定的盈利目标。

　　4.产品技术监控

　　对借款人产品技术的检查，银行可以从如下几个方面进行：

　　（1）借款人生产技术水平、产品研发能力和产品结构有无重大变化；

　　（2）借款人是否存在产品结构单一的缺陷；

　　（3）借款人的产品是否存在被替代的风险、技术是否已经落后等；借款人的产品质量或服务水平是否出现明显下降；

　　（4）借款人的厂房和设备是否得到很好的维护，设备更新是否比同行更为缓慢，是否缺乏关键的产品生产线。

　　二、管理状况监控

　　管理状况监控就是通过对“人及其行为’’的调查，来判断借款人整体运营状况是否正常，是否出现对银行不利的变化。因为，经营者本人、董事会成员和公司员工最了解企业内部情况，而决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化，从而对企业生产经营效益和贷款安全水平将产生直接影响。

　　1.方针政策

　　战略方针是决定借款人经营成败的另一个重要因素，主要表现在如下几个方面：

　　（1）银行需要重点关注借款人的经营方针、经营政策和经营思路有无变化，需要关注管理层的经营思想变化，是否表现为极端的冒进或保守。

　　（2）银行还需要关注管理层对于环境和行业变化是否存在反应迟钝的问题，管理层对企业的发展是否缺乏战略性的计划，是否因为缺乏足够的行业经验和管理能力而导致经营计划没有实施或无法实施。

　　比如，有的管理人员只有财务专长而没有技术、操作、战略、营销和财务技能的综合能力。

　　（3）银行还必须关注借款人的董事会和高管人员是否存在以短期利润为中心而不顾长期利益，从而使得财务发生混乱、收益质量受到影响的情况。

　　2.人事变动

　　人才是决定管理状况的最重要因素，因而银行必须密切关注借款人的重大人事变化，比如高级管理人员、董事会成员等，尤其是董事长、总经理和财务总监的行为变化，是否因为患病、死亡和诉讼纠纷等无法履行职责。

　　是否存在最高管理者的独裁和领导层不团结，高级管理层之间是否存在严重的争论和分歧，职能部门之间是否存在矛盾尖锐、互不配合的情况，管理层是否存在品位低下、缺乏修养等情况。

　　3.核心团队

　　借款人核心团队的变化往往反映了其管理状况的变化，银行需要重点关注借款人的关键技术人员有无重大变化、关键的生产人员有无变化、员工队伍是否稳定，并且需要分析这些变化对生产和产品研发的影响程度。

　　此外，还需关注借款人中层管理人员是否较薄弱、企业人员更新是否过快或员工是否不足。