银行职业资格考试(公共基础)2014年复习重点：第三章_第4页

　　企业债券和公司债 —— 企业债：政府机构、国有独资或控股企业的债券，公司债：上市公司发行的，在中登公司托管并可申请上市交易的债券

　　债券投资的收益

　　在一定时期内，一定数量的债券投资收益与投资额的比率

　　名义收益率(票面收益率)=票面利息/面值*100%

　　即期收益率=票面利息/购买价格*100%

　　持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)/购买价格*100%

　　到期收益率是投资购买债券的内部收益率(IRR)

　　PV(Par Value)为债券当前市场价格

　　为第i期现金流

　　y为到期收益率

　　债券投资的风险

　　信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等

　　现金资产业务

　　我国商业银行的现金资产业务主要包括三项：

　　库存现金

　　存放央行款项

　　存放同业及其他金融机构款项

　　3.中间业务

　　交易业务

　　外汇交易业务 —— 即期、远期外汇交易

　　金融衍生品交易业务 —— 远期(利率远期、远期外汇合约)、期货(Futures按交易标的物不同：商品、金融期货，是标准化的远期合约)、互换(Swap利率互换和货币互换)、期权(Options分看涨期权Call Option和看跌期权Put Option)

　　清算业务

　　国内联行清算(同一家银行的总、分、支行间彼此互称为联行)

　　跨系统(跨行)往来的资金清算必须通过人行办理

　　国际清算 —— 分内部转账型和交换型两种

　　支付结算业务

　　是指银行为客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。银行赚取手续费收入

　　传统结算方式是指“三票一汇”——汇、本、支票和汇款

　　汇票

　　出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。分银行汇票和商业汇票(分商业承兑和银行承兑汇票两种)

　　本票

　　银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据，提示付款期限为2个月

　　支票

　　出票签发的，委托出票人支票帐户所在行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据

　　现金支票

　　转账支票

　　普通支票 —— 可转账或提现(但普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，只能转账不能取现)

　　汇款

　　电汇

　　票汇

　　信汇

　　信用证

　　信用证独立于贸易合同之外，信用证处理的是单据，不是与单据有关的货物

　　托收

　　委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收行与代收行对托收的款项能否收到不承担责任