证券从业资格2014年《证券市场基础知识》考点串讲第七章第4节

　　一、证券服务机构的类别

　　证券服务机构——是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。主要类别如下：

　　证券服务机构包括：投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所等从事证券服务业务的机构。【课程考试要求掌握】

　　二、律师事务所从事证券法律业务的管理

　　1. 管理法规

　　证监会、司法部于2007年3月9日发布了《律师事务所从事证券法律业务管理办法》

　　2. 证券法律业务

　　证券法律业务，是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动，提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。

　　3. 从业条件

　　² 律师事务所从事证券法律业务的条件

　　² 律师从事证券法律业务的条件

　　三、注册会计师执业证券业务的管理

　　1. 管理法规依据

　　证监会、财政部于2000年6月发布了《注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定 》

　　2. 证券会计业务

　　指证券、期货相关机构的会计报表审计、净资产验证、实收资本(股本)的审验及盈利预测审核等业务。

　　3. 申请许可证条件

　　² 会计师事务所申请证券会计业务许可证的条件

　　² 注册会计师申请证券会计业务许可证的条件

　　四、证券、期货投资咨询机构管理

　　1. 管理法规依据

　　证监会于1997年12月发布了《证券期货投资咨询管理暂行办法》

　　2. 证券投资咨询业务

　　证券、期货投资咨询，是指从事证券、期货投资咨询业务的机构及其投资咨询人员以下列形式为证券、期货投资人或者客户提供证券、期货投资分析、预测或者建议等直接或者间接有偿咨询服务的活动。

　　3. 申请从业条件

　　² 机构申请从事证券投资咨询业务的条件

　　² 个人申请从事证券投资咨询业务的条件

　　4. 投资咨询机构及其从业人员的禁止性行为

　　【判断题】证券公司的工作人员必须具有证券从业人员资格。( )

　　【判断题】注册会计师事务所在执行证券期货相关业务时接受财政部和中国证监会的监管。

　　【判断题】证券投资咨询公司的业务人员必须具备证券专业知识和从事证券业务2年以上的经验。

　　【判断题】证券业从业人员不得向客户提供证券价格上涨或下跌的肯定性意见。

　　【判断题】证券业从业人员不得劝诱客户参与证券交易