证券2014年从业资格《证券投资基金》精讲（八）_第3页

　　22、 公司内部投资交易环节相关内控制度健全及执行情况的监管：详见教材P245-247。

　　23、 基金管理行业的最大特点是受人之托、代人理财。

　　24、 基金行业高级管理人员是指：基金管理公司的董事长、总经理、副总经理、督察长以及实际履行上述职务的其他人员，基金托管银行基金托管部门的总经理、副总经理以及实际履行上述职务的其他人员。

　　25、 按现行法规规定，基金行业高级管理人员的选任或改任，应报经中国证监会审核。基金管理公司的董事长和基金经理的任免，也应当向中国证监会报告。基金管理公司董事的任免，也应当向中国证监会报告。

　　26、 高级管理人员任职资格。申请高级管理人员任职资格应当具备下列条件：(1)取得基金从业资格。(2)通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试。(3)具有3年以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历。督察长还应当具有法律、会计、监察、稽核、风险管理、审计等工作经历。(4)没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形。(5)最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。

　　27、 独立董事任职资格：(1)具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历。(2)有履行职责所需要的时间。(3)最近3年没有在拟任职的基金管理公司及其股东单位、与拟任职的基金管理公司存在业务联系或者利益关系的机构任职。(4)与拟任职的基金管理公司的高级管理人员、其他董事、监事、基金经理、财务负责人没有利害关系。(5)直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职。(6)没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形。(7)最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。

　　28、 督察长应具备有关法律法规规定的任职条件，并有3年以上监察稽核、风险管理或者证券、法律、会计、审计等方面的业务工作经历，诚实信用，具有良好的品行和职业操守记录。

　　29、 对基金管理公司的督察长，中国证监会将不定期组织相关法律法规及业务知识的培训和考试，并将培训情况及考试成绩记入公司及督察监管档案。督察长连续2次考试成绩不合格的，中国证监会可建议公司董事会免除其职务。

　　30、 法规规定，当出现以下可能影响高级管理人员或投资管理人员正常履行职务的情形之一时，督察长应当在知悉该信息之日起3个工作日内向中国证监会报告：(1)高级管理人员、投资管理人员因涉嫌违法违纪被有关机关调查或者处理。(2)高级管理人员辞职、离职、丧失民事行为能力或者因其他原因不能履行职务。(3)高级管理人员拟因私出境1个月以上或者出境逾期未归，投资管理人员拟离开工作岗位1个月以上。(4)高级管理人员直系亲属拟移居境外或者已在境外定居。(5)高级管理人员、投资管理人员在非经营性机构兼职等。(6)其他可能影响高级管理人员、投资管理人员正常履行职务的情形。

　　31、 当基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者其高级管理人员有以下情形之一的，中国证监会依法对相关高级管理人员出具警示函、进行监管谈话：(1)业务活动可能严重损害基金财产或者基金份额持有人的利益。(2)基金管理公司的治理结构、内部控制制度或者基金托管银行基金托管部门的内部控制制度不健全、执行不力，导致出现或者可能出现重大隐患，可能影响其正常履行基金管理人、基金托管人职责。(3)违反诚信、审慎、勤勉、忠实义务。(4)中国证监会根据审慎监管原则规定的其他情形。

　　32、 当高级管理人员有以下情形之一的，中国证监会可以建议任职机构暂停或者免除其职务：(1)高级管理人员最近1年内被中国证监会出具警示函、进行监管谈话2次以上，或者在收到警示函、被监管谈话后不按照规定整改。(2)最近1年内受到行业协会纪律处分、证券交易所公开谴责2次以上。(3)擅离职守。(4)向中国证监会提供虚假信息、隐瞒重大事项，或者拒绝配合中国证监会履行监管职责的。(5)中国证监会规定的其他情形。法规规定，对因上述情况被免职未满2年的人员，基金管理公司及基金托管银行不得聘用其担任高级管理人员。

　　33、 基金管理公司董事长、总经理离任的，公司应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行离任审计。基金管理公司副总经理、督察长、基金经理离任的，公司应当立即对其进行离任审查。基金托管部门高级管理人员离任的，基金托管银行应当立即对其进行离任审查。审计报告和审查报告应当报送中国证监会。在离任审计或者离任审查期间，不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门任职。

　　34、 基金管理公司投资管理人员，是指在公司负责基金投资、研究、交易的人员以及实际履行相应职责的人员。具体包括：公司投资决策委员会成员，公司分管投资、研究、交易业务的高级管理人员，公司投资、研究、交易部门的负责人，基金经理，基金经理助理等。