中级会计职称经济基础练习题4_第6页

四、综合题

【资料1】

2010年3月1日，某证券公司（以下简称公司）领取营业执照，注册资本人民币6000万元。2010年3月2日，公司接受客户委托从事证券业务。2010年3月15日，公司获得国务院证券监督管理机构的经营证券业务许可证。2010年7月1日，公司的第一大股东向银行贷款30万，公司为其提供担保。2010年8月1日，公司为吸引客户向客户承诺，一旦造成客户证券买卖的损失，公司予以全额赔偿。2010年11月1日，公司被责令停业整顿。后经国务院证券监督管理机构批准，公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员被有关机关采取了限制措施。

要求：

根据上述事实和相关法律规定，回答下列问题：

（1）公司能否从事证券自营业务？并说明理由。

（2）2010年3月2日，公司从事证券业务是否符合法律规定？并说明理由。

（3）公司为第一大股东提供担保是否符合法律规定？并说明理由。

（4）公司向客户的承诺是否符合法律规定？并说明理由。

（5）公司被责令停业整顿后，公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员可以被有关机关采取何种限制措施？

【资料2】

2010年9月10日，甲公司持有乙上市公司已发行股份达到30%，现甲公司拟进行要约收购。甲公司开会商讨该问题时，有关人员提出如下观点：

A：收购要约约定的期限不得少于60日，并不得超过90日。

B：收购要约可以给予乙上市公司大股东更优惠的价格，以便收购的顺利进行。

C：收购要约生效后，收购人不得变更收购要约。

D：收购期限届满，乙上市公司股权分布不符合上市条件的，其股票应当暂停上市交易。

E：收购行为完成后，甲公司持有的乙上市公司的股票在收购行为完成后12个月内不得转让。

要求：

根据上述事实和相关法律规定，回答下列问题：

（1）A的观点是否符合规定？并说明理由。

（2）B的观点是否符合规定？并说明理由。

（3）C的观点是否符合规定？并说明理由。

（4）D的观点是否符合规定？并说明理由。

（5）E的观点是否符合规定？并说明理由。