2013年银行从业资格考试风险管理冲刺习题及答案9_第4页

　　A、净收益5万美元

　　B、净损失5万美元

　　C、净收益32．5万美元

　　D、净收益37．5万美元

　　标准答案：C

　　利率风险按照来源的不同可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险；就固定利率而言，（ ）来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。

　　A、基准风险

　　B、期权性风险

　　C、重新定价风险

　　D、收益率曲线风险

　　标准答案：C

　　远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括（ ）。

　　A、即期汇率

　　B、市场对汇率波动方向和幅度的估计

　　C、两种货币之间的利率差

　　D、期限

　　标准答案：B

　　如果期权的执行价格大于标的资产的即期市场价格，该期权称为（ ）。

　　A、平价期权

　　B、价内期权

　　C、价外期权

　　D、买方期权

　　标准答案：B

　　在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份股票期权合约价值升高的是（ ）。

　　A、到期时间缩短

　　B、利率提高

　　C、标的股票价格波动性增加

　　D、期权需求小于供给

　　标准答案：C

　　银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类，关于交易账户的以下说法中，不正确的是（）。

　　A、计入该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制

　　B、银行应对该账户的头寸进行准确估值

　　C、该账户中的项目通常按市场价格计价

　　D、银行的存贷款业务不能归入该账户

　　标准答案：A

　　关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是（ ）。

　　A、国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”

　　B、市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的预期价值

　　C、与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括

　　D、在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

　　标准答案：B

　　假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用短边法计算的总外汇敞口头寸为（ ）。

　　A、200

　　B、400

　　C、600

　　D、1000

　　标准答案：C

　　“风险价值”是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在（ ）损失。

　　A、期望

　　B、最小

　　C、最大

　　D、相对

　　标准答案：C

　　关于VaR值计量方法的以下论述，不正确的是（ ）。