2016年银行业初级资格考试《公司信贷》第十二章知识点1_第2页

　　组织制度：包括企业产权关系、法人制度是否明晰、组织机构是否完善等；。人事管理：包括任免机制、奖惩制度、培训制度等；

　　财务管理：包括财务制度是否健全，财务报表是否可信等。

　　（3）企业发展前景分析。银行对企业的贷款其实是一种远期收益，即收回贷款本息都将是在贷款后一段时间才发生，其风险也由此而来。因此企业的发展前景对于银行贷款尤其是长期贷款十分重要。企业发展前景可分为：

　　企业所属周期：包括企业所处行业的发展阶段，企业主要产品所处的生命周期，以及企业发展所处的生命周期；

　　股东支持情况：是指股东实力以及支持情况；

　　政策支持情况：是指是否有中央政策及地方政府政策上的支持；销售分销渠道：是指是否拥有有效且可靠的分销渠道和物流能力。（4）企业核心竞争力。借款人在市场上的表现以及将来的还贷可能性归根结底是由企业所拥有的核

　　心竞争力决定的。所谓核心竞争力，概括说来就是企业保持持续市场竞争优势、无法被竞争对手轻易模仿的能力，包括借款人开发的独特产品、独特的技术和独特的营销手段等。对于银行而言，衡量企业核心竞争力应着眼于借款人的不可模仿性和战略性，因为一旦借款人形成了某种核心竞争力，将会在较长时间内在同行内形成优势，从而使对这些贷款的保险系数大大增加。衡量指标具体如下：

　　企业战略实施情况：企业经营战略的有效性和战略实施情况，包括客户形象策略、资源利用策略、组织策略、投资策略等效果情况；

　　市场占有率：销售收入（营业额）在同行业总销售额中所占比率；技术装备水平：借款人技术、装备或经营设施是否先进；

　　产品替代性：被其他行业或其他产品替代的可能性；

　　议价能力：借款人对上、下游客户的价格谈判地位和能力；融资能力：借款人在资本市场、货币市场的筹资能力；

　　行业壁垒：他人进入此行业所需的资金、技术和政策壁垒情况。