银行从业专业人员资格考试2014年《风险管理》精讲：第三章（1）_第2页

3.单一法人客户的非财务因素分析：(1)管理层风险分析：管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准(2)行业风险分析：行业周期性分析和国家宏观经济政策对行业的影响(3)生产与经营风险分析：总体经营风险、产品风险、原材料的供应风险、生产风险及销售风险(4)宏观经济及自然环境分析：经济、法律环境;技术进步;环保意识增强;人口老化;自然灾害

4.单一法人客户的担保分析：担保是指为维护债权人和其他当事人的合法权益，提高贷款偿还的可能性，降低商业银行资金损失的风险，由借款人或第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种附加保障，为商业银行提供一个可以影响或控制的潜在还款来源。商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失。

3.1.2 集团法人客户信用风险识别

1.集团法人客户的整体状况分析

特征：1.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的强调2.共同被第三方企事业法人所控制的3.主要投资这个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接控制或间接控制的4.存在其他关联关系。

在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行还应当尽量做到：1.充分利用已有的外部信息系统2.尽职受理和调查评价3.重点关注注册资金、股权分布、股权占比变更情况4.集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致5.成员单位发生产权变动应相应调整6.对所有集团法人客户的框架图必须每年进行维护，更新集团内的成员单位。

集团法人客户的信用风险特征：1.内部关联交易频繁：两个动机一：实现整个集团公司的统一管理和控制。二是通过关联交易来规避障碍和粉饰财务报表2.连环担保十分普遍，贷款实质上处于担保不足或无担保状态3.真实财务状况难以掌握4.系统性风险较高5.风险识别和贷后监督难度大。

3.1.3 个人客户信用风险识别

1.个人客户的基本信息分析：借款人的资信情况;资产与负债情况;贷款用途及还款来源调查;担保方式;经营情况

2.个人信贷产品分类及风险分析

(1)个人住宅抵押贷款的风险分析①经销商风险②“假按揭”风险：开发商以本单位职工或其他关系人冒充客户作为购房人，通过假冒销售的方式套取银行贷款的行为。特征：开发商利用积压房地产套取银行信用，欺诈银行信贷资金。表现形式：开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制来进行“假按揭”③房地产价值下跌导致超额抵押值不足的风险④借款人的经济财务状况变动风险

(2)个人零售贷款风险分析：个人消费贷款、个人经营贷款信用卡消费贷款、助学信贷