银行从业专业人员资格考试2014年《风险管理》精讲：第二章（2）

第二节 商业银行风险管理组织

监管强调1.公司的治理架构2.风险管理组织架构3.独立性

2.2.1 董事会及其风险管理委员会：董事会是商业银行的决策机构对风险管理承担最终责任。

2.2.2 监事会：对股东大会负责

2.2.3 高级管理层：应在董事会的知道下确保银行业务或懂与董事会审核通过的经营战略、风险偏好和各项政策相符。首席风险官，独立性是首要的，应与业务经营条线和盈利部门分离，不负管理和财务职责。

2.2.4 风险管理部门：两个原则：高度独立性、不具有风险管理策略执行权。1.风险管理人员应充分具备从业经验和任职资格2.掌握正确的风险管理理念

2.2.5 其他风险控制部门 (1)财务部门 (2)内部审计部门 (3)法律/合规部门 (4)外部风险监督机构

第三节 商业银行风险管理流程：识别、计量、监测、控制

2.3.1 风险识别、分析

感知风险和分析风险。感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。良好的风险识别原则：全面、前瞻

常用方法：制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法，备忘录形式。 (1)制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法，备忘录形式。(2)资产财务状况分析法(3)失误树分析方法(4)分解分析法

2.3.2 风险计量、评估

准确的风险计量结果是建立在卓越的风险模型基础上的商业银行应当充分认识到不通风险计量方法的有适合局限性，适时采用敏感性分析、压力测试、情景分析等方法补充。注重防范模型风险。

2.3.3 风险监测、报告

监控各种可量化的关键风险指标;报告风险的评估结果及采取的措施和质量。

2.3.4 风险控制、缓释

是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。

要求：1.策略应与商业银行的整体战略目标保持一致2.所采取的的具体控制措施与缓释工具复核成本、收益要求3.能够发现风险管理中存在问题，完善风险管理程序

事前控制：限额管理、风险定价和指定应急预案

事后控制：风险缓释或转移;风险资本的重新分配;提高风险资本水平

第四节 商业银行风险管理信息系统

种类：内部数据和外部数据

经过分析和处理数据分为(1)中间计量数据，在不同风险管理领域的一致应用，是商业银行最终实现准确经济资本计量的关键所在。 (2)组合结果数据

一般采用浏览器和服务器结构，可远程登录，优点：1.真正实现风险数据的全行集中管理2.不需要每个终端都安装风险管理软件