银行业专业人员2014年职业资格考试风险管理第九章强化习题_第3页

二、多项选择题

1. 下列关于外部审计和银行监管的关系，说法正确的有(　)。

A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析、评价

B.银行监管侧重于财务报表审计

C.外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查

D.外部审计意见具有相对独立、客观、公正的立场

E.外部审计有权要求被审计单位按照规定提供预算或财务收支计划

2. 下列说法不正确的有(　)。

A.商业银行的存贷款比例不得超过75%

B.外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70%C.预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，是银行已经预计到将会发牛的损失

D.累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得高于30%

E.市值敏感度为修正持续期缺口乘以2%/年

3. 下列关于风险迁徙类指标说法正确的有(　)。

A.风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

B.是衡量商业银行风险变化的程度

C.属于动态指标

D.表示为资产质量从本期到前期变化的比率

E.属于静态指标

4. 在风险缓释的处理中，质押的处理非常严格，属于现金类资产的有(　)。

A.外币现金

B.评级AA一以上地区政府发行的债券

C.银行存单

D.黄金

E.中央政府发行的债券

5. 下列关于外部审计的说法正确的有(　)。

A.外部审计已经成为银行监管的重要补充B.外部审计没有独立权

C.银行与外部审计师是委托与被委托的关系

D.外部审计有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表

E.加强外部审计，会增加监管成本

6. 广义上讲，银行业机构的市场准入包括(　)。

A.机构准入

B.业务准入

C.区域准入

D.高级管理人员准入

E.级别准入

7. 我国银行业信息披露管理的措施包括(　)。

A.明确披露原则

B.完善管理法规

C。改进银行会计准则

D.强化表外信息披露

E.落实监控制度

8. 市场风险指标包括(　)。

A.不良资产率

B.预期损失率

C.累积外汇敞口头寸比例

D.市值敏感性比率

E.贷款损失准备金率

9. 下列关于风险监管的说法，正确的有(　)。

A.银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控

B.监管部门关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况

C.银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或分支机构的风险水平

D.必须在实现本外币、表内外、境内外并表监管的基础上，建立对各类风险的识别、监控、分析、预警和处置机制

E.良好的公司治理是商业银行风险管理的第一道防线

10.下列属于CAMELs的有(　)。

A.资本充足性

B.资产结构

C.资产质量

D.盈利性

E.市场风险敏感度

11.中国银监会提出的银行监管理念包括(　)。

A.管法人

B.提高监管标准

C.管内控

D.管风险

E.提高透明度

12.风险监管核心指标分为(　)。

A.风险水平

B.风险迁徙

C.风险缓释

D.风险对冲

E.风险抵补

13.良好的公司治理的特征包括(　)。

A.银行内部有效的制衡关系和清晰的职责边界

B.对经营中的各种风险有充分的认识和衡量

C.完善内部控制和风险管理体系

D.科学的激励约束机制

E.建立良好的控制结构和具体控制措施

14.风险计量模型的监督检查主要包括(　)。

A.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模型函数是否正确合理

B.是否积累足够的经验的历史数据

C.是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排

D.对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全

E.风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果

15.下列关于资本监管的说法正确的有(　)。

A.经济资本是商业银行用于弥补预期损失的资本

B.资本监管是审慎银行监管的核心

C.资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

D.资本监管是维护银行业公平竞争的重要手段

E.资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程

16.信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括(　)。

A.财务会计报告

B.各类风险管理状况

C.公司治理信息

D.年度重大事项

E.存款人的获利情况

17.构成商业银行有效管理控制风险的外部保障的要素包括(　)。

A.市场约束

B.市场准入

C.外部审计

D.监管部门监督检查

E.信息披露

18.银行监管的“公开原则”的“公开”包含(　)。

A.行政复议的依据、标准、程序公开

B.监管执法和行为标准公开

C.监管立法和政策标准公开

D.监管职权的信息公开

E.行政诉讼的依据、标准、程序公开

19.风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括(　)。

A.流动性风险指标

B.资本充足程度

C.正常贷款迁徙率

D.盈利能力

E.准备金充足程度

20.风险评级的原则包括(　)原则。

A.全面性

B.可靠性

C.系统性

D.持续性

E.审慎性