2014年证券发行与承销习题：第十章外资股的发行_第3页

　二、不定项选择题(以下各小题所给出的四个选项中，至少有一项符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分。)
　　1．境内上市外资股的投资主体有（　　）。
　　A．外国的自然人、法人和其他组织
　　B．中国香港、中国澳门、中国台湾地区的自然人、法人和其他组织
　　C．定居在国外的中国公民
　　D．拥有外汇的境内居民
　　2．为了实现境外募股与上市目标，企业股份制改组方案一般应当遵循（　　）基本原则。
　　A．突出主营业务
　　B．避免同业竞争，减少关联交易
　　C．保持较高的利润总额与资产利润率
　　D．避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍
　　3．H股上市公司的公司治理要求包括（　　）。
　　A．公司上市后须至少有3名执行董事常驻中国香港
　　B．需指定至少3名独立非执行董事，其中一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长
　　C．发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会
　　D．审核委员会成员需有至少两名成员，并必须全部是非执行董事
　　4．根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应当符合的条件有（　　）。
　　A．符合国家有关利用外资的规定
　　B．发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股。本总额的25%
　　C．发起人的出资总额不少于1．5亿元人民币
　　D．拟向社会发行的股份达公司股份总数的35%以上
　　5．已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时。应当符合的条件有（　　）。
　　A．公司前一次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好
　　B．公司净资产总值不低于1亿元人民币
　　C．公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为
　　D．公司在最近3年内连续盈利；原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，不可连续计算
　　6．公司发行境内上市外资股，应当选聘的中介机构有（　　）。
　　A．承销商
　　B．法律顾问
　　C．审计机构
　　D．评估机构
　　7．尽职调查的参与者一般有（　　）。
　　A．主承销商
　　B．审计机构
　　C．律师
　　D．估值师
　　8．评估的方法主要有（　　）。
　　A．加权平均法
　　B．重置成本法
　　C．现行市价法
　　D．收益现值法
　　9．国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（　　）。
　　A．筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
　　B．净资产不少于3亿元人民币
　　C．过去1年税后利润不少于6000万元人民币
　　D．按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元
　　10．根据中国香港联交所有关规定，内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面满足以下（　　）条件之一即可。
　　A．最近1年的利润不低于1000万港元，再之前两年的利润之和不少于3000万港元
　　B．公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元，并且市值不低于2亿港元
　　C．公司有连续3年的营业记录，于上市时市值不低于20亿港元，最近一个经审计财政年度收入至少5亿港元，并且前3个财政年度来自营运业务的现金流入合计至少1亿港元
　　D．公司于上市时市值不低于40亿港元且最近一个经审计财政年度收入至少5亿港元
　　11．内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（　　）。
　　A．新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为5000万港元
　　B．无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少25%
　　C．若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少25%；但正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于10%，上市时的预期市值也不得少于5000万港元
　　D．如发行人预期上市时市值超过100亿港元，则交易所可酌情接纳一个介于15%～25%的较低百分比
　　12．H股上市的有关文本包括（　　）。
　　A．招股说明书
　　B．认购申请书
　　C．董事及监事声明
　　D．物业评估报告
　　13．内地企业在中国香港创业板发行与上市的新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少24个月的活跃业务记录。若新申请人符合（　　）条件之一，此规定可减至12个月。
　　A．会计师报告显示过去12个月营业额不少于5亿港元
　　B．上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元
　　C．上市时预计市值不少于5亿港元
　　D．最近一个经审计财政年度利润至少5000万元
　　14．内地企业在中国香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求（　　）。
　　A．如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1000万港元
　　B．如新申请人具备12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1亿港元
　　C．若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%
　　D．若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%
　　15．内地企业在中国香港创业板发行与上市，股东人数方面的要求是（　　）。
　　A．如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有300名股东
　　B．如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东
　　C．如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有100名股东
　　D．如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东
　　16．上市公司所属企业申请境外上市，应当符合（　　）。
　　A．上市公司在最近3年连续盈利
　　B．上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
　　C．上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70%
　　D．上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%
　　17．（　　）是发行人向特定的投资者发售股份的募股要约文件，仅供要约人认股之用。
　　A．招股说明书
　　B．认购申请书
　　C．信息备忘录
　　D．招股章程
　　18．境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事项有（　　）。
　　A．境外上市是否符合中国证监会的规定
　　B．董事会提案中有关所属企业境外上市方案
　　C．董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景
　　D．持续盈利能力的说明与前景
　　19．国际推介活动中应当注意的内容有（　　）。
　　A．防止推销违例
　　B．宣传的内容一定要真实
　　C．推销时间应尽量延长
　　D．把握推销发行的时机
　　20．在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间（　　）。
　　A．该项更改不会使附属公司利润增加
　　B．业绩已作适当调整，而有关调整必须在向交易所提供的报表中作出详细解释
　　C．在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响
　　D．该项更改旨在使附属公司的财政年度与新申请人的财政年度相配合
　　21．境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有（　　）。
　　A．境外上市是否符合中国证监会的规定
　　B．境外上市方案
　　C．上市公司维持独立上市地位承诺的说明与前景
　　D．持续盈利能力的说明与前景
　　22．《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》、《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》等法规规定，经批准，我国股份有限公司在发B股时，可以与承销商在包销协议中约定（　　）多选择权。
　　A．定额配售
　　B．超额配售
　　C．定额分售
　　D．超额分售
　　23．外资股招股说明书的编制—般需要经过（　　）。
　　A．资料准备
　　B．招股说明书草案的起草
　　C．验证指引或验证备忘录的编制
　　D．“责任声明书”的签署
　　24．国际推介的主要内容大致包括（　　）。
　　A．散发或送达配售信息备忘录和招股文件
　　B．发行人及相关专业机构的宣讲推介
　　C．传播有关的声像及文字资料
　　D．向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间
　　25．境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有（　　）。
　　A．尽职调查
　　B．持续督导
　　C．信息披露
　　D．监督管理
　　26．H股的发行方式是（　　）。
　　A．国内配售
　　B．国际配售
　　C．公开发行
　　D．上网竞价
　　27．在中国香港创业板上市的企业，发行人必须依据（）法律正式注册成立
　　A．中国内地
　　B．中国台湾
　　C．中国香港
　　D．百慕大或开曼群岛
　　28．外资股国际推介与询价包括（　　）。
　　A．预路演
　　B．路演推介
　　C．簿记竞价
　　D．簿记定价