2013年证券从业考试证券交易章节知识点（第五章第二节）

1．A股现金红利派发日程安排
根据现行有关部门制度规定，A股现金红利派发日程安排如下：
(1)申请材料送交日(T-5日前)。
(2)中国结算公司上海分公司核准答复日(T一3目前)。中国结算公司上海分公司在公告日3个交易日前审核申报材料并作出答复。
(3)向证券交易所提交公告申请日(T一1日前)。证券发行人接到中国结算公司上海分公司核准答复后，应在确定的权益登记日3个交易日前，向证券交易所申请信息披露。
(4)公告刊登日(T日)。证券发行人在指定报刊上刊登实施权益分派的公告。
(5)权益登记日(T+3日)。
(6)除息日(T+4日)。
(7)发放日(T+8日)。
2．B股现金红利派发日程安排
B股现金红利的派发日程与A股稍有不同，程序如下：
(1)申请材料送交日为T一5日前。
(2)中国结算公司上海分公司核准答复日为T一3日前。
(3)向交易所提交公告申请日为T一1日前。
(4)公告刊登日为T日。
(5)最后交易日为T+3日。
(6)权益登记日为T+6日。
(7)现金红利发放日为T+11日。
3．A股送股日程安排
根据相关规定，上海证券交易所A股送股日程安排如下：
(1)申请材料送交日为T一5日前。
(2)结算公司核准答复日为T一3目前。
(3)向证券交易所提交公告申请日为T一1日前。
(4)公告刊登日为T日。
(5)股权登记日为T+3日。4．B股送股日程安排
在上海证券交易所市场，B股送股日程安排与A股不完全一样，安排如下：
(1)申请材料送交日为T一5目前。
(2)结算公司核准答复日为T一3日前。
(3)向证券交易所提交公告申请日为T一1目前。
(4)公告刊登日为T日。
(5)最后交易日为T+3日。
(6)股权登记日为T+6日。

1．配股权证及其派发、登记配股权证是上市公司给予其老股东的一种认购该公司股份的权利证明。配股权证分配方案的产生与分红派息方案的产生大致相同，即首先由董事会提出配股方案，经股东大会审议通过后，向社会公告。在现阶段，我国A股的配股权证不挂牌交易，不允许转托管。配股权证的派发程序与分红派息中红股的派发过程基本一致。中国结算公司根据上市公司提供的配股方案中的配股比例，按照配股除权登记日登记的股东持股数增加其配股权证。
2．上海证券交易所配股操作流程
(1)上海证券交易所按上市公司的送配公告，在股权登记日闭市后根据每个股东股票账户中的持股量，按照无偿送股比例，自动增加相应的股数并主动为其开立配股权证账户，按有偿配股的比例给予相应数量。
(2)配股缴款期限内，承销商确定一个交易席位代理上市公司作为买入方按证券交易所规定的统一的证券代码申报买入配股权证。
(3)证券公司的营业网点均可按照上市公司公告中的配股价格受理投资者的配股认购缴款业务。操作方法同柜台接受委托买入股票。拥有该种股票配股权证的投资者，凭本人身份证和股票账户，在其缴纳认购款项或确认其资金账户中有足够的存款余额后，可委托买入不超过可配股数的股票，具体方式为向场内申报卖出配股权证(其实质是买入股票)。
(4)由于申报卖出，因此证券交易所利用计算机交易撮合系统的控制卖空功能，即可判别客户拥有配股权证的数量，一旦确认即可撮合成交。
(5)每日闭市后，配股缴款自动纳入清算系统，同其他证券交易的清算资金同步划拨，最后集中划入承销商的买方席位。
(6)在配股权证缴款期结束后，由承销商将配股缴款集中划付给上市公司，完成整个配股缴款工作。
(7)按照有关规定，在配股缴款过程中，证券公司不得向客户收取佣金、过户费和印花税等交易费用。
3．深圳证券交易所配股操作流程
(1)在股权登记日(R日)收市后，证券营业部接收股份结算信息库中的配股权证数据，即证券营业部根据每个股东股票账户中的持股量，按配股比例给予相应的权证数量。
(2)配股认购于R+1日开始，认购期为5个工作日。逾期不认购，视同放弃。
(3)配股缴款结束后(即R+7日)，公司股票及其衍生品种恢复交易。