全国版会计证《电算化》：第四章第二节（二）

2.报表公式定义 
报表格式设计完毕后，需填写报表数据，这样就得到了包含格式和数据的完整报表。使用报表处理系统，报表中的数据获取方法将发生很大变化。部分最基本的、最原始的报表数据，可通过手工直接输入的方法获取；报表内小计、合计等数据，可通过建立单元公式自动计算的方法获取；从其他报表中获取的数据，可通过建立表与表之间数据连接公式的方法来获取，从账簿中获取的数据，可通过建立账务取数和函数公式，从账务处理系统或其他会计处理系统中采集数据。由于大部分报表的单元公式，以及获取数据的方法相对稳定，在以后各月中不应再进行大的变动，系统都能够自动根据定义的公式和获取数据的方法采集数据并进行计算，因此，报表处理系统将大大节省编制报表的时间、减少编制错误，简单经济，把大量重复、复杂的劳动简单化，提高了工作效率。 
例4-23： 
（为了简化公式设置，只将有余额的科目列入计算公式中） 
资产项目公式： 
货币资金期末数= QM（“1001”,月）+ QM（“1002”,月） 
应收账款期末数= QM（“1122”,月） 
其他应收款期末数= QM（“1221”,月） 
存货期末数= QM（“1403”,月）+QM（“1405”,月）+QM（“5001”,月） 
固定资产期末数= QM（“1601”,月） 
累计折旧期末数= QM（“1602”,月） 
固定资产净值期末数=固定资产期末数-累计折旧期末数 
无形资产期末数= QM（“1701”,月） 
资产合计期末数=货币资金期末数+应收账款期末数+其他应收款期末数+存货期末数+固定资产净值期末数+无形资产期末数 
负债及所有者权益项目公式： 
短期借款期末数= QM（“2001”,月） 
应付账款期末数= QM（“2202”,月） 
应交税费期末数= QM（“2221”,月） 
应付利息期末数= QM（“2231”,月） 
负债合计期末数=短期借款期末数+应付账款期末数+应交税金期末数+应付利息期末数 
实收资本期末数= QM（“4001”,月） 
未分利润期末数= QM（“4103”,月）+QM（“4104”,月） 
所有者权益合计期末数=实收资本期末数+未分利润期末数 
负债及所有者权益合计期末数=负债期末数+所有者权益期末数 
操作演示： 
3.生成报表数据 
生成报表数据主要是通过报表系统的计算功能，利用前面设置的报表计算公式对报表数据进行自动的运算。 
生成报表数据分成两步：一是输入关键字、二是表页重算。 
例4-24： 
输入关键字2011年1月31日，生成资产负债表数据。