2014年注册会计师全国统一考试《经济法》试题及参考答案10

一、单选题

1．根据证券法律制度的规定，下列人员中，不属于证券交易内幕信息的知情人员的是（    ）。

A．上市公司的总会计师

B．持有上市公司3％股份的股东

C．上市公司控股的公司的董事

D．上市公司的监事

2．根据证券法律制度的规定，某上市公司的下列事项中，不属于证券交易内幕信息的是（    ）。

A．增加注册资本的计划

B．股权结构的重大变化

C．财务总监发生变动

D．监事会共5名监事，其中2名发生变动

二、多选题  

1．根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有（    ）。（2003年）

A．公司董事的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

B．公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20％

C．公司生产经营的外部条件发生重大变化

D．公司董事长发生变动

2．根据证券法律制度的规定，下列尚未公开的信息中，属于内幕信息的有（   ）。

A．公司营业用主要资产的抵押一次达到该资产的20％

B．公司经理的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

C．上市公司董事长发生变动

D．公司债务担保的重大变更

3．甲公司是一家上市公司。下列股票交易行为中，属于证券法律制度所禁止的有（    ）。（2010年）

A．持有甲公司3％股权的股东李某已将其所持全部股权转让给他人，甲公司董事张某在获悉该消息后，告知其朋友王某，王某在该消息为公众所知悉前将其持有的甲公司股票全部卖出

B．乙公司经研究认为甲公司去年盈利状况超出市场预期，在甲公司公布年报前购入甲公司4％的股权

C．甲公司董事张某在董事会审议年度报告时，知悉了甲公司去年盈利超出市场预期的消息，在年报公布前买入了本公司股票10万股

D．甲公司的收发室工作人员刘某看到了中国证监会寄来的公司因涉嫌证券违法行为被立案调查的通知，在该消息公告前卖出了其持有的本公司股票

4．根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有（    ）。

A．甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易

B．乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件

C．丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格

D．上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人

三、案例分析题

【案例1】（2010年）