2013年银行从业风险管理章节知识点（第三章第一节）

单一法人客户信用风险识别：

集团法人客户信用风险识别：
1．集团法人客户的整体状况分析
根据中国银监会2007年修订的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》，集团法人客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象：
(1)在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；
(2)共同被第三方企事业法人所控制的；考试站网校
(3)主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属
关系)共同直接控制或间接控制的；
(4)存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的。
关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。
商业银行发现企业客户下列行为／情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为／情况是否属于关联方之间的关联交易：
总之，在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行应当力争做到；
2．集团客户的信用风险特征
(1)内部关联交易频繁。
(2)连环担保十分普遍。
(3)真实财务状况难以掌握。
(4)系统性风险较高。
(5)风险识别和贷后管理难度大。

个人客户信用风险识别：
1．个人客户的基本信息分析
个人客户的基本信息包括借款申请书、身份证明材料、工作单位及收入证明材料等。
2．个人信贷产品分类及风险分析
(1)个人住宅抵押贷款的风险包括：
①经销商风险；
②“假按揭”风险，主要特征是，开发商利用积压房产套取银行信用．欺诈银行信贷资金；
③房产价格下跌，抵押价值不足；
④借款人财务情况变化的风险。
(2)个人零售贷款，可以分为汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等。其风险主要表现在：
①借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者；
②借款人的偿债能力有可能不稳定(如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等)；
③贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约；
④抵押权益实现困难。
对于助学贷款、留学贷款，除了按照前述的个人客户基本信息分析来识别借款人的信用风险外，还应当要求学校、家长或有担保能力的第三方对此类贷款进行担保；对用于购买商品(如汽车)的贷款，商业银行应对经销商的信誉、实力、资格进行分析考察。
由于个人贷款的抵押权实现困难，商业银行应当高度重视借款人的第一还款来源，要求借款人以不影响其正常生活的、可变现的财产作为抵押，并且要求借款人购买财产保险。