2013年银行从业风险管理重点难点章节十二_第2页

　根据所采用的信息中是否包含违约债项，市场价值法又进一步细分为市场法（采用用违约债项估计非违约债项LGD）和隐含市场法（不采用违约债项，直接根据信用价差估计LGD）。

　　回收现金流法：

　　根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即LGD=1-回收率=1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露。

 

11. 信贷资产风险分类 

答：信贷资产风险分类的含义及目的

　　贷款风险分类指导原则

　　我国五类贷款的定义（特征）

　　信贷资产风险分类主要考虑因素

　　信贷资产风险分类的含义及目的

　　含义指信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能够获得的全部信息并运用最佳判断，根据信贷资产的风险程度对信贷资产质量作出评价。

　　目的在于掌握资产质量状况，对不同类型的资产分门别类地采取措施采取相应的处置手段，提高信用风险的管理与控制水平，为量化信用风险和贷款定价打下基础。

　　——贷款风险分类指导原则

　　2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。

　　对各类非信贷资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，也应根据资产的净值、债务人的偿还能力、债务人的信用评级情况和担保情况进行分类。

　　我国五类贷款的定义（特征）

　　信贷资产风险分类主要考虑因素

　　借款人的还款能力

　　借款人的还款记录

　　借款人的还款意愿

　　贷款的担保

　　贷款偿还的法律责任

　　贷款迁徙变化 （补充）

　　是指贷款由正常变为关注，或由可疑变为次级等转移变化的情况。　

　　贷款迁徙变化问题分析

　　就是关注哪一些贷款怎么从好贷款一步一步发展到不良的，怎么从程度比较轻的不良贷款一步一步变成程度比较重的。

　　过去，传统的信贷管理流程可谓?°虎头蛇尾?±式?a?a绝大多数的信贷员和贷审官员把精力集中在发放贷款的前期审查上，贷款发放出去以后就疏于管理了，结果是，贷前的优质客户在无人管理之下，变成了贷后的不良客户。

　　新的监测办法就有意堵住贷后管理这个大漏洞，对贷款风险的静态管理变成了动态管理，在贷款运行的过程中进行监测. 对信贷员们而言则要求其能够对每笔贷款的转移变化有精细的观察，从而避免好贷款不知不觉中就变成了不良。

　　标题资料 2004年银监会监管重点

　　股份制商业银行是银行业金融机构中经营状况最好的群体，但2004年涉及金融业的几桩大案，如德隆事件、铁本事件，仍然有数家股份制银行陷身其间。因此，银监会把重点放在了集团客户、关联贷款以及公司治理和风险管理等方面。

　　在2005年1月18日开始的中国银监会会议上，广东发展银行、光大银行和深圳发展银行被给予了重点关注。

 

12. 预期损失、非预期损失和异常损失 

答：预期损失与非预期损失

　　预期损失与非预期损失

　　预期损失与非预期损失

　　预期损失与非预期损失比较

　　概率分布

　　预期 VS 非预期损失:

　　银行风险抵补方式上的差异

　　由于预期损失是已经预见到的可能损失，银行通常通过计提专项准备金的方式，将其列为业务成本。同时，从收入方，银行在确定贷款利率和产品定价时，会通过合理定价覆盖预期损失或相应成本。

　　对于非预期损失，需要用经济资本金来加以抵御。

　　事实证明，非预期损失是导致银行损益波动，甚至是破产的主要原因。

　　－预期损失已经不再被银行纳入传统意义上的风险范畴，风险通常被定义为非预期损失。

　　预期 VS 非预期损失:案例比较

　　以下情形通常被视为预期损失：

　　－市场价值的预期波动；

　　－贷款违约的预期（平均）发生数量和金额；

　　－操作失误的预期发生数。

　　以下情形通常被视为非预期损失：

　　－市场价值的非预期波动；

　　－由于经济危机等引发的贷款违约数量和金额大大超过预期；

　　－操作失误发生数骤然上升或者单笔失误导致巨额损失。

 

13. 内部评级法下的债项评级 

答：债项评级的核心是计量违约损失率

　　估计违约损失率（LGD）的因素包括

　　项目因素

　　公司因素

　　行业因素

　　宏观经济周期因素

 

14. 组合风险计量 

答：——违约相关性及其计量

　　——信用风险组合基本模型

　　——压力测试

　　——《新资本协议》下的信用风险量化

 

15. 组合风险计量——违约相关性及其计量 

答：由于存在分散化效应，某一信贷组合的损失并不等于各个债项损失的简单加总，因此在度量完单个债务人违约概率和违约损失率之后，我们需要在组合层面度量不同债务人或不同债项之间的相依性。相依性是描述两个联合事件之间的相互关系，而不仅仅是指两个事件概率的简单乘积。

　　相依性的度量包括相关性和连接函数两种方法。

 

16. 组合风险计量——压力测试