2013年银行从业风险管理重点难点章节六

第二节重难点

3. 商业银行风险管理组织包括哪些？

答：董事会及其专门委员会

监事会

高级管理层

风险管理部门

其他风险控制部门

4. 第二节重点要求

答：（1）要掌握董事会及其专门委员会的职责

（2）了解监事会的职责

（3）掌握高级管理层的职责

（4）重点掌握风险管理部门的职责及其部门设置，尤其是要知道风险管理部门必须是一个相对独立的部门，需要最高管理层积极倡导并大力支持，同时配备具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员。

（5）在“其他风险控制部门”中：要理解“内部审计和法律/合规部门的职责”

5. 董事会及其专门委员会

答：董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担对商业银行风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

具体来说，董事会在风险管理的职能如下：

◆负责审批风险管理的战略、政策和程序；

◆确定银行可以承受的总体风险水平；

◆督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制各种风险；

◆定期获得关于风险性质和水平的报告；

◆监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。

董事会通常指派专门委员会（通常为最高风险管理委员会）负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。

6. 监事会

答：监事会是我国金融机构所特有的监督机构，对股东大会负责，从事金融机构内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作；

监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对金融机构的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督和测评。

7. 高级管理层

答：高级管理层的主要职责：

◆负责执行风险管理的政策；

◆制定风险管理的程序和操作规程；

◆及时了解风险水平及其管理状况；

◆确保银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

8. 建立独立的风险管理部门

答：风险管理部门是风险管理组织的主要组成部分。

◆高效的风险管理部门应当遵守两个基本准则：

　◇首先，风险管理部门必须具备高度独立性；以提供客观的风险规避策略

　◇其次，风险管理部门不具备、或具备非常有限的风险管理策略执行权。以降低操作风险

（1）风险管理部门的结构

◆还是要强调风险管理部门必须是一个相对独立的部门