2015年证券发行与承销考点精讲:可转换公司债券发行的申报与核准_第2页

　　三、可转换公司债券发行核准程序
　　根据《上市公司证券发行管理办法》，中国证监会依照下列程序审核发行证券的申请：
　　(一)受理申请文件
　　中国证监会在收到申请文件后5个工作日内决定是否受理；未按规定要求制作申请文件的，中国证监会不予受理。
　　(二)初审
　　中国证监会受理申请文件后，对申请文件进行初审。
　　(三)发审委审核
　　发审委审核申请文件。
　　(四)核准
　　中国证监会作出核准或者不予核准的决定。
　　(五)证券发行
　　自中国证监会核准发行之目起，上市公司应在6个月内发行证券；超过6 个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。
　　(六)再次申请
　　证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。
　　(七)证券承销
　　上市公司发行证券，应当由证券公司承销。