2015年银行业初级资格考试《风险管理》知识点(第四章)_第3页

4．3操作风险监测与报告

4．3．1风险监测

1．风险诱因/环节

从实际来看，比较大的操作风险形成，往往是多种要素共同造成

2．关键风险指标

（1）KRI是用来考察银行风险状况的统计数据或指标

（2）选择风险指标的原则

相关性

可测量性

风险敏感性

实用性

（3）确定风险指标的步骤

了解业务和流程

确定并理解主要风险领域

定义风险指标并按其重要程度进行排序，确定主要的风险指标

操作风险指标包括人员风险、流程风险、系统风险、外部风险指标

3．因果风险指标

对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布，用来确定风险因素和风险的关联度

4．3．2风险报告程序

风险报告的目的在于揭示，银行的主要风险源、整体风险状况、风险发展趋势、将来值得关注的地方。

1．岗位设置和职责

（1）在各个业务条线设置专门的操作风险经理，完善业务线的风险管理

（2）设置独立的操作风险管理部门，负责全行的操作风险管理

（3）设立独立的内审部门，负责对操作管理系统的监督

2．报告路径

一般而言，各业务部门负责收集相关数据和信息，并报告至风险管理部门，风险管理部门分析整理后，上报高管层。

4．3．3风险报告内容

1．风险状况

2．重大损失事件

3．成因与对策

4．操作风险资本水平

（1）银行资本分为账面资本、监管资本和经济成本

（2）按国际惯例，30%给操作风险、30%给市场风险、40%给信用风险，这里指的是增量，指银行需要额外增加的那部门资本占总资本的比例