2013年银行从业资格考试风险管理重点复习（第六章第三节）

导读：商业银行通常将可能面临的市场条件分为正常、最好和最坏三种情景，尽可能考虑到每种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。

第六章 流动性风险管理

第三节 流动性风险监测与控制

　　一、流动性风险预警

　　表6 —4商业银行流动性风险预警指标/信号 

　　二、压力测试

　　2007年上半年国内股票市场空前繁荣，某商业银行在1个营业日内累计提取数百亿元人民币，给流动性管理造成了巨大压力，被迫在资金市场不惜成本借入巨额资金以应付短期支付要求。

　　商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：

　　（1）存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点；

　　（2）市场收益率提高/降低50%；

　　（3）持有主要外币相对于本币升值/贬值20%；

　　（4）重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%；

　　（5）GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%.

　　三、情景分析

　　商业银行通常将可能面临的市场条件分为正常、最好和最坏三种情景，尽可能考虑到每种情景下可能出现的有利或不利的重大流动性变化。例如，在正常和极端不利的市场条件下，商业银行现金流入和流出的缺口分析结果以及所反映的整体流动性状况会存在显著差异。

　　在流动性风险情景分析中，分析商业银行正常状况下的现金流量变化最为重要，有助于强化商业银行日常存款管理并充分利用各种融资渠道，避免在某一时刻持有过量的闲置资金或面临过高的资金需求，以有效缓解市场波动所产生的冲击，消除交易对手对其经营状况的疑虑。虽然最好情景和最坏情景发生概率较低，但深入分析最坏情景（即面临流动性危机）意义重大，通常可分为以下两种情况：