2015年证券发行与承销考点精讲:上市公司发行新股的准备工作_第2页

　　三、新股发行的申请程序
　　根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，上市公司发行新股的申请程序如下：
　　1．聘请保荐人(主承销商)；
　　例7-3(2012年3月考题·单选题)
　　上市公司非公开发行股票，其发行对象( )的，可以由上市公司自行销售。
　　A．均属于公司全体股东
　　B．为公司前5名股东
　　C．均属于原前10名股东
　　D．为原前50名股东
　　【参考答案】 C
　　【解析】 上市公司非公开发行股票，发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售。
　　例7-4(2012年3月考题·判断题)
　　上市公司申请非公开发行新股，不需要保荐人保荐。( )
　　【参考答案】 ×
　　【解析】 上市公司申请非公开发行新股，应当由保荐人保荐，并向中国证监会申报。
　　2．董事会作出决议；
　　3．股东大会批准；
　　4．编制和提交申请文件；
　　5．重大事项的持续关注。
　　四、保荐人(主承销商)的尽职调查
　　与IP0一样，在上市公司发行新股过程中，保荐人对上市公司的尽职调查贯穿始终。包括：提交发行申请文鲑前鲍尽职调查和持续尽职调查责任的履行。
　　尽职调查的绝大部分工作集中于提交发行申请文件前这一阶段。
　　持续尽职调查包括：发审会前重大事项的调查；发审会后重大事项的调查；招股说明书刊登前一工作日的核查验证事项；上市前重大事项的调查以及持续督导。主板及中小板上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度；创业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。持续督导的期间自证券上市之日起计算。
　　五、新股发行的申请文件
　　(一)申请文件编制和申报的基本原则
　　根据《上市公司证券发行管理办法》及第10号准则的规定进行编制和申报。
　　申请文件是上市公司为发行新股向证监会报送的必备文件。上市公司全体董事、监事、高级管理人员应在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。
　　例7—5(2012年3月考题·单选题)
　　公开募集证券说明书自( )内有效。
　　A.最后签署之日起3个月
　　B．最后签署之日起6个月
　　C.最后签署之日起12个月
　　D．最后签署之日起2年
　　【参考答案】 B
　　【解析】 根据公开募集证券说明书的规定，公开募集证券说明书自最后签署之日起6个月内有效。
　　(二)申请文件的形式要求
　　报送发行申请文件，初次应提交厦件1份，复印件2份。所有需要签名的，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。
　　(三)上市公司公开发行证券申请文件目录
　　 申请文件目录规定须报送的申报材料是对发行申请文件的最低要求。