2015年证券投资基金考点精讲（第九章第六节）_第2页

　　QDII基金应至少每周计算并披露一次净值信息，如投资衍生品，应在每个工作日计算并披露净值。QDII基金的净值在估值日后2个工作日内披露。
　　(四)定期报告中的特殊披露要求
　　(1)境外投资顾问和境外资产托管人信息。
　　(2)境外证券投资信息。
　　(3)外币交易及外币折算相关的信息。
　　(五)临时公告中的特殊披露要求(略)
　　命题点三　ETF(交易型开放式指数基金)的信息披露
　　(1)在基金合同和招募说明书中，需明确基金份额的各种认购、申购、赎回方式，以及对价种类。
　　(2)基金上市后，需按交易所要求，在每日开市前披露当日的申购赎回清单(当日不得修改)，在交易时间内即时揭示基金份额参考净值(IOPV)。
　　(3)对ETF的定期报告，无特别的披露事项。