注册会计师2014年《经济法》冲刺试题及答案（10）_第2页

　　C.非公开发行股票的特定对象不超过10 名

　　D.最近1年及1期财务报告被注册会计师出具保留意见审计报告的，其涉及事项的重大影响尚未消除的，不能非公开发行股票

　　9. 基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集，如果超过6个月开始募集，下列说法正确的有()。

　　A.原核准一律作废

　　B.原核准的事项未发生实质性变化的，应当备案

　　C.原核准的事项发生实质性变化的，应当重新提交申请

　　D.可以有3个月的宽限期

　　10. 下列有关虚假陈述行为中投资者投资差额损失计算的基准日说法中，正确的是()。

　　A.已经退出证券交易市场的，以摘牌日前一交易日为基准日

　　B.未停牌或摘牌的，揭露日或者更正日起，至被虚假陈述影响的证券累计成交量达到其可流通部分200%之日。但通过大宗交易协议转让的证券成交量不予计算

　　C.一律以揭露日或者更正日后第30个交易日为基准日

　　D.已经停止证券交易的，可以停牌日前一交易日为基准日