2015年银行业初级资格考试《风险管理》第3章讲义_第3页

考点3.10 风险预警（P118-P125）
1.风险预警程序：信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价；预警内容：适应监管底线的、适应本行内部信用风险执行效果的、适应有关客户信用风险监测的；
2.行业风险预警：行业环境风险因素、行业经营风险因素【行业整体衰退、出现重大的技术变革、经济环境变化、产能明显过剩、市场需求出现明显下降、行业出现整体亏损或标杆企业出现亏损】；
行业财务风险因素【净资产收益率、行业盈亏系数、资金积累率、销售利润率、产品产销率、全员劳动生产率】；行业重大突发事件。
3.区域风险预警：区域政策法规的重大变化、区域经济环境恶化【经济整体下滑；产业集中度高，区域主
导产业出现衰退；区域内客户的资信状况普遍降低；区域内产品普遍被购买者反映质量差，购买者失去信心】、区域商业银行分支机构出现问题
4.客户风险预警：分为财务风险预警和非财务风险预警两大类；风险经理应当密切关注企业出现的早起财务和非财务警示信号，对客户的长短期偿债能力高度关注。

考点3.11 风险报告（P125-P130）
1.风险报告从报告的使用者来看分为：内部报告和外部报告；内部报告包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。
2.从类型上划分，分为综合报告和专题报告；综合报告反映以下内容：
①辖内各类风险总体状况及变化趋势；
②分类风险状况及变化原因分析；
③风险应对策略及具体措施；
④加强风险管理的建议。

考点3.12 信用风险控制—限额管理（P131-P137）
1.信用风险控制的方法：限额管理、信用风险缓释、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。
2.限额管理对控制风险非常重要，目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资加以覆盖；商业银行信贷业务层面的授信限额是银行管理层面的资本限额的具体落实；
3.商业银行指定客户授信限额需要考虑两方面因素：客户债务承受能力、银行的损失承受能力；商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。国家风险限额管理：基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次；国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景。
4.组合限额管理：组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合信用风险控制的重要手段之一；
①授信集中度限额；
②总体组合限额行：银行可以采用自下而上的方式设定每个维度的限额；
第一步，按某组合维度确定资本分配权重；资本分配中的资本是所预计的下一年度的银行资本，是商业银行用来承担所损失、防止破产的真实的资本；
确定资本分配考虑的因素：①在战略层面上的重要性；②经济前景；③当前组合集中度情况；④收益率。
第二步，对预期的组合进行压力测试，估算组合的损失；
第三步，将压力测试估算出的预计组合损失与商业银行的资本相对比；
第四步，根据资本分配权重，确定各组合以资本表示的组合限额（=资本*资本分配权重）；
第五步，根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额；
信用风险管理委员会考虑重新设定/调整限额的情况：
①经济和市场状况的较大波动；
②新的监管机构的建议；
③高级管理层决定的战略重点的变化；
④年度进行业务计划和预算。