证券证券从业考试《市场基础知识》讲义（第七章第三节）_第2页

　　（二）董事和董事会
　　1.董事的知情权
　　2.董事会
　　证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，行使公司章程规定的职权。薪酬与提名委员会、审计委员会的负责人应当由独立董事担任。
　　3.独立董事。
　　（三）监事和监事会
　　监事会可根据需要对公司财务情况、合规情况进行专项检查，必要时可聘请外部专业人士协助，其合理费用由公司承担。
　　（四）经理层
　　经理层人员不得经营与所任职公司相竞争的业务，也不得直接或间接投资于与所任职公司竞争的企业。证券公司应当设总经理，未担任董事职务的总经理可以列席董事会会议。
　　二、证券公司内部控制
　　证券公司内部控制是证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。中国证监会于2003年12月15日修订发布《证券公司内部控制指引》。
　　（一）内部控制的目标
　　1.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行。
　　2.防范经营风险和道德风险。
　　3.保障客户及证券公司资产的安全、完整。
　　4.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。
　　5.提高证券公司经营效率和效果。
　　（二）完善内部控制机制的原则
　　证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。
　　1.健全性。2.合理性。3.制衡性。4.独立性。
　　（三）内部控制的主要内容
　　（四）证券公司的合规管理
　　1.合规总监的任职条件。
　　证券公司设合规总监。合规总监是公司的合规负责人，对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。合规总监不得兼任与合规管理职责相冲突的职务，不得分管与合规管理职责相冲突的部门。
　　合规总监的任职条件如下：
　　（1）取得证券公司高级管理人员任职资格。
　　（2）熟悉证券业务，通晓证券法律、法规和准则，具有胜任合规管理工作需要的专业知识和技能。
　　（3）从事证券工作5年以上，并且通过有关专业考试或具有8年以上法律工作经历；或在证券监管机构的专业监管岗位任职8年以上。
　　2.合规总监的职责。
　　3.合规总监的履职保障
　　（1）独立性。证券公司应当保障合理总监的独立性，保障合规总监能够充分行使履行职责所必需的知情权和调查权。
　　（2）知情权。合规总监有权参加或列席与其履行职责有关的会议，调阅有关文件、资料，要求公司有关人员对有关事项作出说明。