证券从业资格考试2014年证券投资基金考试试题八_第5页

　　41。基金持有人费用包括_________。

　　A. 申购费用 B. 红利再投资费用

　　C. 转换费 D. 赎回费

　　E. 托管费

　　答案：A B C D

　　42。基金管理人虽然必须按规定对基金资产进行估值，但遇到下列特殊情况，可以暂停估值。 这些情况包括______。

　　A. 基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日暂停营业

　　B. 基金投资所涉及的证券交易所因其它原因暂停营业

　　C. 因不可抗力致使基金管理人与基金托管人无法准确评估基金资

　　D. 因特殊情形致使基金管理人与基金托管人无法准确评估基金资

　　E. 基金持有人要求暂停基金估值时

　　答案：A B C D

　　43。基金作为一个营业主体主要涉及的税收包括________。

　　A.营业税 B.消费税 C.增值税 D. 印花税 E. 所得税

　　答案：A D E

　　44。基金收益分配方式一般有______。

　　A. 分配基金单位 B. 现金分红

　　C. 股票分红 D. 分红再投资

　　E. 暂不分红

　　答案：A B D

　　45。通过强制性信息披露，迫使隐藏的信息得以及时和充分地公开，可以消除下列问题：

　　A逆向选择 B.道德风险 C. 基金投资风险 D.基金价格波动性 E.基金折价现象

　　答案：A B

　　46。基金托管人的信息披露义务有：

　　A. 将基金契约报中国证监会审核批准

　　B. 复核基金年度报告、中期报告、投资组合报告

　　C. 复核开放式基金公开说明书

　　D. 编制并公告临时报告书

　　E. 按规定出具基金业绩和基金托管情况的报告，并报中国证监会和中国人民银行

　　答案： A B C D E

　　47。下列哪些文件属基金定期报告：

　　A.公开说明书 B.年度报告 C.中期报告 D.投资组合报告 E.基金资产净值公告

　　答案：B C D E

　　48。基金监管目标中，降低系统风险是指：

　　A. 基金管理机构及其它相关机构出现财务危机时，监管者应当尽量减轻危机对整个市场造成的冲击

　　B. 要求基金管理机构满足资本充足率和一定的运营条件以及其他谨慎要求

　　C. 要求投资者将风险承担限制在能力范围之内，并且监控过度的风险行为

　　D. 基金管理机构倒闭时客户可以免遭损失或者整个系统免受牵连

　　E. 完全消除风险

　　答案： A B C D

　　49。我国基金监管的手段包括：

　　A.法律手段 B.政治手段 C.行政手段 D.经济手段 E.教育手段

　　答案：A C D

　　50。关于基金管理公司发起设立的“好人举手”制度，其主要原则是：

　　A. 基金管理公司的主要发起人应当是依法设立的证券公司或信托投资公司，其他市场信誉较好、运作规范的机构也可以作为发起人参与基金管理公司的设立

　　B. 基金管理公司可以采取有限责任公司也可以采取股份有限公司的组织形式;基金管理公司采用股份有限公司方式的，应当以发起方式设立

　　C. 符合《证券投资基金管理暂行办法》第二十四条规定条件的机构申请设立基金管理公司，除需按有关规定提交申请材料外，还应当按要求做好有关工作

　　D. 申请人提交自律承诺书的日期到其提出基金管理公司设立申请之日的时间间隔原则上应不少于12个月

　　E. 受理基金管理公司的设立申请前，中国证监会将向证券交易所

　　答案：A B C D E