证券从业2014年投资基金考前串讲笔记：证券投资基金的参与主体

证券投资基金的参与主体

一、证券投资基金的运作

基金的运作包括基金的市场营销、基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记、基金的估值与会计核算、基金信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。

从基金管理人的角度看，可以分为：基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。（多项选择题）

二、基金的参与主体

分为基金当事人、基金市场服务机构、监管机构和自律机构三大类。（常以多项选择题出现）

（一）基金当事人（常以多项选择题出现）

1、基金份额持有人

基金份额持有人即基金投资人，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。

◆ 基金份额持有人享有的权利（请仔细阅读，此处常成为考点）

2、基金管理人

基金管理人的主要职责，基金管理人在基金运作中具有核心作用。

在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

3、基金托管人

◆ 基金托管人的职责

在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

（二）证券投资基金市场服务机构

包括：基金销售机构、登记注册机构、律师和会计师事务所、基金投资咨询公司与基金评级机构。

（三）基金监管机构和自律组织

◆ 基金监管机构（中国证监会）

◆ 基金自律组织（证券交易所是基金自律管理机构之一。基金行业自律组织：基金同业协会）