2015年银行从业资格考试《风险管理》知识点：高级计量法

高级计量法（Advanced Measurement Approach，AMA），是银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法。

商业银行采用高级计量法，应当基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素建立操作风险计量模型。建立模型使用的内部损失数据应充分反映本行操作风险的实际情况。

巴塞尔委员会鼓励商业银行自主开发适合自身特点的AMA模型。并在2001年发布的新资本协议征求意见稿中推荐了损失分布法（LDA）、内部衡量法（IMA）和打分卡法（SCA）三种计量模型。其中，损失分布法是商业银行的主流选择。

操作风险高级计量法的技术要点主要包括：一是制定数据清洗标准和使用规则。二是确定模型构建流程。逐项形成包括频率和严重度的分布选择、情景分析数据使用、蒙特卡罗模拟、相关性处理、保险缓释、BEICF资本分配等关键环节的解决方案，最终形成具有本行特点的AMA模型计量流程和办法。

1.数据处理

AAMA计量系统要使用内部损失数据（ILD）、外部损失数据（ELD）、情景分析（SA）、业务经营环境和内部控制要素（BEICF）等四类数据。

（1）内部损失数据

在AMA计量体系中，内部损失数据作为操作风险资本计量中频率和严重度计算的输入数据，应用于对频率建模，以及对严重度的主体部分进行建模。根据银监会要求，商业银行应具备至少5年观测期的内部损失数据，初次使用高级计量法的商业银行，可使用3年期的内部损失数据。

（2）外部损失数据（ELD）

（3）情景分析（SA）数据

情景分析数据主要用于AMA模型中严重度的拟合，处理原则包括：情景分析数据抽样权重设定问题等。

（4）业务经营环境和内部控制要素（BEICFs）

BEICFs数据主要用于操作风险资本调整和分配。

2.模型建立与计量

基于损失分布法（LDA）构建AMA模型是目前国际银行的主流选择。其计量思路是在数据清洗的基础上，分别对损失频率和严重度的概率分布函数进行估计，采用蒙特卡罗模拟方法进行拟合，进而得到银行操作风险资本额的方法。

（1）损失分布法的方法论

损失分布法（LDA），是基于保险精算技术发展而来的方法。LDA框架下，银行对其每个业务部门／事件类型组合分别估计频率和严重度两个概率分布函数，用蒙特卡罗模拟方法拟合出一定置信水平（99.9%）和区间（一年）的操作风险VaR值。

（2）模型的精细度