2013证券从业证券发行与承销预测试题三_第6页

　　1.凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。()

　　A.正确

　　B.错误

　　2.2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，

　　对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。()

　　A正确

　　B.错误

　　3.2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限。()

　　A.正确

　　B.错误

　　4.我国的企业债券特指地方企业债券。()

　　A.正确

　　B.错误

　　5.《证券发行上市保荐业务管理办法》就保荐机构和保荐代表人的资格管理、保荐职责、保

　　荐业务规程、保荐业务协调、监管措施和法律责任作了全面的规定。()

　　A.正确

　　B.错误

　　6.证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度

　　跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。()

　　A.正确

　　B.错误

　　7.监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司20%以上股份的股东拥有补充召集权和

　　补充主持权。()

　　A.正确

　　B.错误

　　8.单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可以在股东大会召开l0日前提出临时提案

　　并书面提交董事会;董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提

　　交股东大会审议。()

　　A.正确

　　B.错误

　　9.公司为公司股东(含控股股东)或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。在此

　　种情况下，股东或者受实际控制人支配的股东，可参加表决。()

　　A.正确

　　B.错误

　　10.公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债

　　务清偿达成的书面协议另有约定的除外。()

　　A.正确

　　B.错误

　　11.拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性

　　资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发

　　行上市公司。()

　　A.正确

　　B.错误

　　12.国家对商标权、专利权等知识产权的保护有期限性，因此，其权利是否仍在保护期内，

　　便是律师必须审查的内容。()

　　A.正确

　　B.错误

　　13.重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表

　　所作出的决策。()

　　A.正确

　　B.错误

　　14.审计完成阶段是实质性审计工作的结束。()

　　A.正确

　　B.错误

　　15.控制风险是假定在没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。

　　()

　　A.正确

　　B.错误

　　16.内部融资的低风险性，一方面与其低成本性有关，另一方面是其不存在支付危机，因而

　　不会出现由支付危机引起的财务风险。()

　　A.正确

　　B.错误

　　17.间接融资主要指债券融资。()

　　A.正确

　　B.错误

　　18.未分配利润筹资不可以使股东获得税收上的好处。()

　　A.正确

　　B.错误

　　19.当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。()

　　A.正确

　　B.错误

　　20.认股权的执行增加公司的权益资本，同时改变其负债。()

　　A.正确

　　B.错误