2013年证券从业资格考试《发行与承销》考前辅导五_第10页

知识点七、创业板发行、上市、持续督导
　　（一）创业板发行
　　发行人申请首次公开发行股票的条件：
　　（1）发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。
　　（2）最近两年连续盈利，近两年净利润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近一年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30%。
　　（3）最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损。
　　（4）发行后股本总额不少于3000万元。
　　（二）创业板上市
　　条件：
　　（1）股票已公开发行；
　　（2）公司股本总额不少于3000万元；
　　（3）发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；
　　（4）公司股东不少于200人；
　　（5）公司最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；
　　（6）深交所其他条件
　　其中1～5项为深交所上市的必要条件。
　　（股票锁定要求刚才讲过，自己看下）
　　（三）创业板督导
　　保荐机构应该自持续督导工作结束后的10个交易日内向深交所报送保荐总结书。
　　【例题3·多选题】发行人申请股票在深交所创业板上市，应当符合（　）。
　　A.股票己公开发行
　　B.公司股本总额不少于3000万元
　　C.公开发行的股份达到公司股份总额的25%以上，公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；
　　D.公司股东不少于100人
　　『正确答案』ABC
　　『答案解析』D项，公司股东不少于200人