2015年银行业初级资格考试《法律法规与综合能力》第8章讲义

第八章 金融犯罪及刑事责任

考点8.1 金融犯罪的概念及种类（P253-254)
金融犯罪：行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私财产权利遭受严重损失。
种类：①以行为方式分：诈骗型、伪造型、利用便利型、规避型金融犯罪；
②以侵犯的客体分：危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪；
③以实施主体分：针对银行的犯罪（外部犯罪）、银行人员职务犯罪（内部犯罪）。

考点8.2 金融犯罪的构成（P254-255)
犯罪客体：金融管理秩序，包括银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等。
犯罪客观方面：违反金融管理法规；具有非法从事货币资金融通的活动。
犯罪主体：自然人或单位；

犯罪主观方面：故意、非法占有目的的图利犯罪。

考点8.3 危害货币管理罪（P256-258)
定义：金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪，客体为国家的货币管理制度；主体为特殊主体，年满16 周岁，具有辨认控制能力的金融机构的工作人员；主观方面是故意的。
持有、使用假币罪：客体为国家的货币管理制度；主体为一般主体，年满16 周岁，具有辨认控制能力的自然人；主观方面是故意的。

考点8.4 破坏银行管理罪（258-268 ★
非法吸收公众存款罪：侵犯客体是国家的银行管理制度；客观方面主要是：非法吸收和变相吸收公众存款；主体为一般主体自然人和单位。
高利转贷罪：侵犯客体是国家对贷款的管理制度；客观方面表现在套取金融机构信贷资金，并将资金高利转贷他人，获得较大所得的行为。
吸收客户资金不入账罪：侵犯客体是国家对存款的管理制度；主体为特殊主体金融机构及其工作人员；主观方面是故意的，不以非法牟利目的为必要。伪造、变造金融票证罪：伪造、变造汇票、本票、支票的；伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等银行结算凭证；伪造、变造信用证或附随单据、文件；伪造信用卡。

考点8.5 金融诈骗罪（P268)
定义：指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。
基本构造：主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：
①实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为；
②使受骗者陷入或者强化认识错误；
③受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为；
④受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失。

考点8.6 集资诈骗罪（P268-269)
集资诈骗罪：指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为；本罪的客体是社会公众的财产与国家的金融秩序。主观方面是故意，且要求是以非法占有为目的。具有非法占有他人财物的目的。