2014年银行业初级资格风险管理考试备考知识点（12）_第2页

核心负债比率=核心负债期末余额/总负债期末余额*100%>60%

流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产*100%>-10%

辅助指标

经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额

经调整后流动性资产余额=流动性资产总和-1个月内到期的应收利息及其他应收款×5%-在国内外二级市场上可随时变现的债券投资(不包括1个月内到期的债券投资)×5%-其他1个月内到期的可变现资产(剔除其中的不良资产)×5%;

经调整后流动性负债余额=流动性负债总和-1个月内到期用于质押的存款金额

存贷比=各项贷款余额/各项存款余额*100%

最大十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款

流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况;缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。此处，值得注意的是，不同商业银行的历史沿革、规模大小、管理能力、业务专长，以及获得流动性的途径和能力等方面各不相同，因此不能简单地根据一项或几项比率/指标就对不同商业银行的流动性状况和变化趋势作出比较和判断。