2015年银行业初级资格考试《个人贷款》第九章讲义_第2页

（2）是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段；
（3）是促使银行可持续发展的有效监管手段；
2.资本充足率的监管要求；
3.资本监管的具体措施；
4.资本充足率监督检查主要包括以下内容：
（1）评估商业银行全面风险管理框架；
（2）审查银行对合格资本工具的认定，以及各类风险加权资产的计量方法和结果，评估资本充足率计算结果的合理性和准确性；
（3）检查银行内部资本充足评估程序，评估公司治理、资本规划、内部控制和审计；
（4）对银行棉铃的各类风险进行评估，并对压力测试工作开展情况进行检查。

考点9.5 银行监管法规体系（P364-P365）
在我国，银行监管法律框架由法律、行政法规、规章三个层级的法律规范构成。
法律：全国人大依照《宪法》制定，是法律框架中最基本的组成部分，效力等级最高；
行政法规：国务院根据法律制定，其效立低于法律，如《金融违约行为处罚办法》等；
规章：银行监督管理部门根据法律和行政法规制定，如各类《**通则》、《**指引》等。

考点9.6 市场约束参与方及其作用（P371-P372）
1.监管部门及其作用；市场约束的核心。
（1）制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性；
（2）实施惩戒，建立制度，确保政策执行和有效信息披露；
（3）引导其他市场参与者改进做法，强化监督；
（4）建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。
2.公众存款人；银行主要负债的来源之一。
3.股东；可以通过给银行施压来实现对银行的市场约束。
4.其他债权人；
5.外部中介机构；
6.其他参与方。

考点9.7 信息披露（P371-P372）
1.银行信息披露的作用；
（1）从监管角度来看，起到配合监管机构、强化银行外部监督的作用；
（2）从银行自身来看，可以使其保持充足的资本水品，提升银行自身资本管理和风险管理水平；
（3）从投资者角度来看，提高了银行信息的透明度，有利于做出决策并保障了他们的利益。
2.会计信息披露内容；
（1）风险管理状况；
（2）公司治理信息；
（3）年度重大事项。