2013年一级建造师建设工程经济资料：现金和有价证券的财务管理_第2页

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    三、现金收支管理
    ( 一) 加速收款，主要指缩短应收账款的时间。
    ( 二 ) 力争现金流量同步
    ( 三 ) 合理使用现金浮游量
    现金浮游量是企业账面现金余额与银行账户上存在余额之间的差额。
    ( 四 ) 推迟应付款的支付
    四、闲置现金投资管理
    企业现金管理的目的首先要保证正常经营业务需求，其次才考虑闲置现金的投资收益。因此企业闲置现金只能投资于流动性强、风险低、交易期限短的金融工具中，以满足现金的持有动机。