初级会计师2014《初级会计实》冲刺讲义第七章第（4）节_第2页

项　　目

本期金额

上期金额　

一、经营活动产生的现金流量　

销售商品、提供劳务收到的现金　

收到的税费返还　

收到其他与经营活动有关的现金　

经营活动现金流入小计　

购买商品、接受劳务支付的现金　

支付给职工以及为职工支付的现金　

支付的各项税费　

支付其他与经营活动有关的现金　

经营活动现金流出小计　

经营活动产生的现金流量净额　

二、投资活动产生的现金流量　

收回投资收到的现金　

取得投资收益收到的现金　

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　

项　　日

本期金额

上期金额

收到其他与投资活动有关的现金　

投资活动现金流入小计　

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金　

投资支付的现金　

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　

支付其他与投资活动有关的现金　

投资活动现金流出小计　

投资活动产生的现金流量净额　

三、筹资活动产生的现金流量　

吸收投资收到的现金　

取得借款收到的现金　

收到其他与筹资活动有关的现金　

筹资活动现金流入小计　

偿还债务支付的现金　

分配股利、利润或偿付利息支付的现金　

支付其他与筹资活动有关的现金　

筹资活动现金流出小计　

筹资活动产生的现金流量净额　

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　

五、现金及现金等价物净增加额　

加：期初现金及现金等价物余额　

六、期末现金及现金等价物余额